Нужно ли подавать корректировочные уведомления по УСН, если налоговая откорректирует по данным годовой декларации в 1С

Вопрос задал Людмила Г. (Северодвинск)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

1С: Предприятие 8.3.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. (3.0.134.23).

Добрый день.
УСН Д-Р. Подскажите, пожалуйста, надо ли подавать корректировочные уведомления по УСН на авансовые платежи (к уменьшению), если по итогу налоговая все откорректирует годовой декларацией?
После перепроведения документов, перезакрытия месяцев получилось:
за 1 кв. сумма уведомления больше суммы налога на 358 р.,
за 2 кв. сумма уведомления больше суммы налога на 4305 р.
Итого, сумма уведомлений больше на 4663 р.

Можно ли в 1С исправить уведомления (операцией по счету или само уведомление (как объясняли в эфирах, без отправки в налоговую) для правильного отражения расчетов на счетах учета? Можно не подавать корректировки в налоговую? По итогу они все увидят в декларации.
Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Обновите программу, пожалуйста, до актуального релиза

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    На сегодня это 3.0.143.

    Это важно и для подготовки отчетности за 9 месяцев — очень много изменений. И еще автоматизация повторного уведомления по ЕНС добавлена.
    Подготовим для вас ответ с учетом этого.

  2. По общему правилу если до сдачи декларации нашли ошибку, взамен подается новое Уведомление с правильными данными. При этом нигде не указано, что подавать уточненное уведомление не надо, если сумма завышена.
    Рекомендую подать корректировку. Это нужно для того, чтобы правильно сформировалась совокупная обязанность и Принадлежность сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП.
    В программе с релиза 3.0.143 порядок формирования корректировочного уведомления упростился – требуется только создать новое (уточненное) уведомление (Операции – Уведомления) с теми же данными, что в первичном уведомлении, но с верной суммой.

    «Можно ли в 1С исправить уведомления (операцией по счету или само уведомление (как объясняли в эфирах, без отправки в налоговую)) для правильного отражения расчетов на счетах учета?»
    Данные по счету 68.90 и в регистрах по ЕНП должны совпадать с данными Личного кабинета на сайте ФНС.
    Операцию по ЕНС или Уведомление без отправки в налоговую используем, если есть расхождение с ЛК и нужно скорректировать в программе, например, распределение или зачет ЕНП.
    Я так понимаю, что сейчас у вас данные в программе и в ЛК сходятся, значит такие корректировки вносить не требуется.

    Дополнительно:

    Операции по ЕНС в 1С

Комментарии закрыты.