УСН доходы-расходы, надо ли подавать корректировочные уведомления по УСН, если авансы поменялись в 1С

Вопрос задал Елена

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Здравствуйте.
Вопрос по программе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.28).
Уведомления по авансовым платежам УСН были поданы на одни суммы и уплата была на эти же суммы. Затем в программу вносились изменения, суммы авансовых платежей изменились. Скажите, пожалуйста, нужно ли было подавать уведомления с изменившимися суммами? Как налоговая будет проверять декларацию по УСН, будет брать суммы авансовых платежей по декларации или по уведомлениям? Может сейчас до сдачи декларации подать корректировочные уведомления за все кварталы?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В 1С отражается начисление налога по УСН. И налоговая обязанность на 68.90 по сроку уплаты.

    По итогам года в ЛК ЮЛ отразится по сроку уплаты — все уведомления сторнируют, начисления по декларации внесут

    Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2023 в 1С (25.03.2024)

    Если у вас на 68.12 уже корректная сумма, то надо проконтролировать, что она перенесена на 68.90 по сроку уплаты.

    Можно подать Уведомления корректировочные, а можно не подавать т.к уже в ближайшее время сдадите декларацию по УСН. Все данные возьмут из декларации. Главное, чтобы к сроку ее подачи хватало денег на ЕНС. Особенно, если авансы изменились в большую сторону.

    Если не подавать Уведомления, то в 1С корректировки внести

    Операция по ЕНС — в 2023 и оптимально делать все датой 30.09.2023. Тогда рег. операция Начисление налогов на ЕНС в декабре отработает корректно.

    Корректировки ЕНС — в 2024.

    Операции по ЕНС в 1С в 2023 году

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    .

    2
  2. Мария, спасибо большое за разъяснения! Разобрабрались. Бухэксперт супер команда!

    1
    1. Елена, очень рада, что информация для вас полезна!
      Будем на связи 💃💃💃

Комментарии закрыты.