Поставщик Техносервис-2002. Мы забраковали часть его товара, который принимали еще в августе по акту №340 от 26 августа на сумму 194 000р. Сейчас договорились, что они уменьшат нам сумму этого товара на 37 600р. Они прислали переделанный акт и СФ (пока не корректировочная, а обычная), попросим корректировочный. Правильно? И дальше этот документ надо внести в базу. И тут возникает вот такая картина База просит открыть тот период. Но мне бы не хотелось менять что то задним числом чтобы подавать корректировки. Можно ли исправить это в текущем квартале? И как это сделать7
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Юлия!
попросим корректировочный. Правильно?
Правильно
Можно ли исправить это в текущем квартале?
В БУ несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (II квартал 2023) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).
В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2022) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
В документе Корректировка поступления вида операции «По соглашению сторон» алгоритм программы нормально запишет данные по проводкам БУ, а при попытке записи проводок
НУ выдаст ошибку: запись в НУ происходит в закрытом периоде и без открытия его документ не проведется. Это происходит, если при корректировке произошло увеличение базы налога
на прибыль, тогда при корректировке поступления предыдущего периода проводки в НУ делаются в закрытый период (датой документа).
По НДС уточнённую декларацию можно не подавать, лишь в том случае, если НДС не был принят к вычету.
Материал по теме:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Ручное заполнение декларации по НДС
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С .
а если мы сейчас оформим возврат поставщику то корректировку не надо будет за тот период подавать верно?
товар приняли в августе того года а вернули в марте. никаких корректировок в этом случае прошлого периода не будет?
Если оформляете возвратом, то это уже расчёты текущего периода, прошлый год они не затрагивают.
Алгоритм отражения возврата, смотрите, пожалуйста, в материале:
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить .