Добрый день! При составлении декларации по НДС и была выявлена ошибка: удалена одна строка из авансового счета-фактуры за 3 кв. 2021 г. На основании исходного авансового с/ф была создана корректировка, по кнопке «добавить» в табличную форму внесены данные из нужного счет покупателю, корректировочный с/ф проведена. Далее при использовании помощника расчета НДС корректировочный с/ф в книгу продаж за 4 кв.2021 не попадает.
Как правильно внести корректировку в документ и как потом ее отразить в декларации/за какой период?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скрин, как заполнили табличную часть СФ на аванс, который поправили, и по кнопке ДтКт все движения документа по всем вкладкам. Скрины соберите в один файл word.
Доброе утро, файл во вложении
Здравствуйте, Мария!
При обнаружении ошибки в первичном документе составляется ИСФ вид операции — Исправление в первичных документах датой обнаружения ошибки.
У вас занижена в 3. кв. 2021 база по НДС и по налогу на прибыль. При занижении налога мы должны представить уточненную декларацию за период возникновения ошибки — за прошлый отчетный период. Необходимо составить уточнённые декларации по НДС и прибыли за 3 кв. 2021 г. Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах ОШИБКА ТЕКУЩЕГО ГОДА ПРИВОДИТ К ЗАНИЖЕНИЮ НАЛОГА
Мне непонятно, каким образом занижена база по налогу на прибыль, если просто не начислен НДС по авансу полученному. Реализации еще не было, корректировать нечего.
Здравствуйте, Марина!
Вы правы уточненную декларацию по прибыли сдавать не надо.
Необходимо сдать уточненную декларацию по НДС за 3 квартал 2021 г. Так как ошибка была допущена в первичном документе, то необходимо оформить ИСФ. На основании первичного счет-фактура на аванс создайте Исправительный счет-фактура Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах СУММОВАЯ ОШИБКА В КНИГЕ ПРОДАЖ ОБНАРУЖЕНА В СЛЕДУЮЩЕМ ПЕРИОДЕ