Добрый день! После проведения Корректировки реализации в сторону увеличения прошлого периода (после подписания бух. отчетности) в текущем периоде на сч. 99.09 зависла сумма НДС с этой корректировки. Какие действия надо сделать после сдачи уточненных деклараций по прибыли и НДС, чтобы остатки по счетам НУ закрылись? Надо ли убрать проводку и перепровести в Закрытии месяца на 31.12.2022 Реформацию баланса и Корректировку отложенного налога по ПБУ 18 , чтобы остатки на сч.99.1.1.НУ закрылись?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, в документе Корректировка реализации на вкладке Расчеты выставлен флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана)?
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
.
Да, флажок выставлен.
Как убрать остатки на сч. 99.09 текущего периода (сумма НДС от корректировки реализации прошлого периода). Мои шаги:
После сделанной корректировки реализации, на 31.12.2022г. по НУ на сч. 99.1.1 появилась сумма, на которую увеличилась реализация. Я сдала уточненку по налогу на прибыль за 2022 и перепровела Реформацию баланса за 2022, в НУ сч. 99.1.1 закрылся. Но в текущем году вылезает на сч. 99.09 БУ остаток на сумму НДС с этой корректировки. Такое ощущение, что я что то не доделала. Может надо было еще перепровести Корректировку отложенного налога по ПБУ 18 в Закрытии месяца — Декабря 2022?
Согласно вашего описания, все провелось верно.
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С корректируется:
БУ и взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К;
НУ — дата первичных документов.
Поэтому так и должно получиться:
НУ после Реформации баланса закрылся периодом корректировки ,
в БУ — исправление отражается в периоде корректировки, как и требуется для несущественных ошибок прошлых периодов в БУ.
Материалы по теме:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
.