Добрый день. У нас возникла проблема при проведении корректировки реализации на основании реализации (отгрузка без перехода права собственности). Подскажите, пожалуйста, как отразить корректировку не только в разделе учета по НДС, а еще и в части налога на прибыль?
В самом документе «Корректировка реализации» в строке «Отражать корректировку» можно выбрать «Только в учете НДС», нет варианта «Во всех разделах учета», т. к. отгрузка была без перехода права собственности.
Как вариант — можно исправить вручную «Движение документа» (Дт/Кт), но там нет классических проводок (файл скрина во вложении). Какую запись надо там внести, чтобы откорректировать не только в разделе учета по НДС?
Корректировка только в части суммы, количество не меняем.
Приложение
Добрый день!
Привела пример, если уменьшаем только стоимость товара.
Формируем документ «Корректировка реализации — Корректировка по согласованию сторон».
Меняем в строке после изменения нужные нам показатели цены и суммы.
Выписываем Корректировочный счет-фактуры.
В части НДС все операции прошли верно.
Далее переходим по кнопке Дт/Кт — галочка «Ручная корректировка».
Кнопка ЕЩЕ — выбор регистров — добавляем регистр — Журнал проводок (Бухгалтерский и налоговый учет).
Добавляем проводки в регистр «Бухгалтерский и налоговый учет»:
— Дт 62.01 Кт 90.01.1 — сумма по БУ с минусом вместе с НДС; счет 62 НУ с минусом с НДС, счет 90 НУ — сумма с минусом без НДС.
В аналитике по счету 62 отражаем документ «Реализация отгруженных товаров».
— Дт 90.03 Кт 19.09 — сумма НДС с минусом только в БУ.
В аналитике счета 19.09 указываем текущий документ «Корректировка реализации».
Вкладку «НДС предъявленный» не корректируем, она отражена верно.
Если корректировку реализации, отгрузка происходит без перехода права собственности, нужно сделать с изменением количества товара, то проводим через документ «Возврат товаров».
Возврат товара при отгрузке без перехода права собственности в 1С