Корректировка реализации прошлого периода в сторону увеличения в 1С

Вопрос задал Наталья С. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Здравствуйте. Помогите разобраться, пожалуйста. У меня корректировка реализации прошлого периода в сторону увеличения: 24.12.20 — реализация товаров; 11.01.2021 — корректировка (реализация увеличена — добавлена 1 позиция). Но провести не могу корректировку. Выскакивает запрет на изменение. Но ведь и не должна проводка по БУ идти в 2020 год. Все сделала, как у вас в статье. Что сделала не так? Скрины во вложении.

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    После того, как отчетность подписана, корректировки в 1С оформляются:
    БУ и взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К;
    НУ — датой первичных документов.
    Но в НУ ошибка исправляется в периоде обнаружения, поэтому нужно открыть период, если вы устанавливали Дату запрета редактирования.
    Сначала все действия выполните в копии базы.

    Сумма реализации увеличилась, значит налоговая база за 2020 г. была занижена, поэтому на такую корректировку подайте уточненную декларацию по налогу на прибыль за период, к которому относятся первичные документы.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Дополнительный материал по теме:
    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
    .

  2. Добрый день. Вы повторили всё, что я прочитала у вас на сайте. Но как в 1С корректируется: БУ и взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К — автоматически не выходит (не создаются проводки, пустые поля) или нужно операцией, введенной в ручную? В НУ тоже операциями ручными прошлым периодом? Какие конкретно нужно сделать проводки в БУ текущим периодом, а какие в НУ прошлым? Про сдачу уточненной декларации по прибыли я знаю.

  3. Приложение

    Добрый день!
    Корректировка оформляется документом Корректировка реализации, документ оформляется текущим периодом.
    Документ Операция, введенная вручную создавать не надо.
    В 1С следующие действия:
    — открываете период (дата 23.12.20),
    — формируете документ корректировки (например, 18.09.21) на основании реализации,
    — вносите изменения в реализацию,
    — формируется корректировочный счет-фактуру,
    — проводите документ,
    — закрываете период редактирования.
    В документе корректировки формируются проводки, как на скрине.

    Если у вас не сформируются проводки, пришлите, пожалуйста, скрин документов с движением Дт/Кт в одном word-файле.

  4. Добрый день.
    Я правильно поняла, что в корректировке на вкладке «Расчеты» я должна убрать галочку «Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки» + открыть декабрь для корректировок и тогда всё должно лечь правильно?

  5. В закладке Расчеты, т. к. отчетность уже подписана, установите галочку «Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки» и укажите Дату запрета редактирования более раннюю, чем реализация в 2020.
    Все действия сначала выполните в копии базы.

    1

  6. Благодарю Вас за помощь! У меня все получилось в копии базы. Буду делать в оригинальной теперь. Вы мне очень помогли!!!!

  7. Отлично!!!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.