Добрый день. В 1кв.2026г. была проведена корректировка реализации услуг за 07.2025г. со ставкой НДС 20% в сторону увеличения (скрин с проводками документа прилагаю). Сумма корректировки вошла в декларацию по НДС за 1й кв. 2026г. в состав выручки. А в декларацию по прибыли за 1й кв. 2026г. эта сумма не подтягивается. Подскажите, как правильно оформить данные корректировки в бухгалтерском и налоговом учете.. И нужно ли подавать уточненные декларации по НДС и прибыли за корректируемый период?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка реализации на увеличение за 2025г. в декларации по прибыли за 1й кв.2026г.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка реализации прошлого периода после переходе с ОСНО на УСН НДС 5% в 1С Добрый день. ООО перешла с 2026 года с ОСНО на УСН (5%). 15 января 2026 года после судебного разбирательства подписано…
- Какой вид корректировки на реализацию лучше оформить Корректировку по Согласованию сторон или Исправление счета-фактуры, если указали неверно количество и стоимость товара. Как исправить ошибку в 1С В декабре 2025 мы неправильно отгрузили принтеры покупателю. Надо было отгрузить 3 принтера по 6 000. на 18 000, а…
- При формировании исправительных УПД в 2026г за 2025г на какую статью затрат отнести разницу в 1С Добрый день, коллеги, у нас возникла такая ситуация: в феврале 2026г обнаружили что при отгрузке клиенту товара, ставку НДС по…
- Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1квартал по закрытому ОП для уменьшения начисленных налогов по итогам 9месяцев в 1С Здравствуйте. У нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1859) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.194.14) . Авансовые платежи по налогу на прибыль начисляем…
Статьи по этой теме
- Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
- Можно ли сдать уточненную декларацию по НДС без оформления доплистов книги продаж и книги покупок в 1С? В январе 2026 выставили несколько УПД на оказание услуг заказчику. При формировании декларации по НДС за 1 квартал 2026 ошибочно…
- Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195 ). Воспользоваться ей можно…
- ТОП-вопросов по 1С:Бухгалтерия. Исправляем ошибки в отчетности по НДС и прибыли, часть 1 Полная запись Видео: 26-05-15_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Исправляем ошибки по НДС в 1С Видео: Как исправить ставку НДС…
Добрый день!
Если вы нашли ошибку, которая привела к занижению налога в прошлом периоде (2025 год), вы обязаны пересчитать налоговую базу того периода, в котором была совершена ошибка (ст. 271 и 274 НК РФ).
Необходимо подать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2025 год (за 9 месяцев и год). Сумма доплаты налога и пени должна быть уплачена до подачи уточненной декларации.
Для НДС при увеличении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг) разница учитывается в составе налоговой базы того периода, в котором составлены документы, являющиеся основанием для выставления корректировочных счетов-фактур (КСФ) (п. 10 ст. 154 НК РФ).
Судя по данным, корректировка от 10.03.2026, следовательно эта сумма попадает в декларацию по НДС за 1 квартал 2026 года.
Корректировку отражали по согласованию сторон или как исправление в первичных документах?
Приложите, пожалуйста, скрин как отразили документ Корректировка реализации по всем вкладкам.
Дополнительно:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Корректировку отразили «По согласованию сторон» в связи с увеличением стоимости работ согласно договора. Галку не поставили, что период закрыт… А перепровести не позволяет-ругается, что корректируемый документ в запрещенном периоде…
Спасибо за уточнение.
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:
БУ — последним днем года (31 декабря);
НУ — дата первичных документов;
Взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К.
Чтобы провести документ без открытия периода 2025 года, нужно установить галочку «Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана)».
После установки этой галочки отразится корректировка в текущем периоде (март 2026 года).
Посмотрите алгоритм заполнения вкладки Расчеты в этом материале:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Дополнительно, может пригодится:
Корректировка реализации прошлого года в сторону увеличения в 1С