Как перенести корректировку реализации прошлых лет в следующий период в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Б.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

В 4 квартале в 2024 году делала корректировку реализации (СМР) за 2023 год, исправительные записи по операциям прошлых лет, счет 91.01. Так сложилась ситуация, что эту операцию необходимо перенести на 1 квартал 2026 года, т.е. отсторнировать в 2024 году и провести в 2026 году. Если по НДС все мне понятно, необходимо корректировку сделать 4 квартала 2024 года на уменьшение налога, то с прибылью затруднительно. Подскажите пожалуйста как по налогу на прибыль корректировки сделать и в каком периоде?
программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936) КОРП

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Елена!

    Корректировку реализации 2024 г. сторнируете по алгоритму в материале:
    Перенос документа реализации в другой квартал текущего года в 1С

    За 2024 г. сдаете уточненную декларацию по прибыли, т.к. ставка налога была 20%, исправить текущим периодом нельзя.
    Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С?
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка реализации прошлого периода после переходе с ОСНО на УСН НДС 5% в 1С Добрый день. ООО перешла с 2026 года с ОСНО на УСН (5%). 15 января 2026 года после судебного разбирательства подписано…
  2. Как отсторнировать вычеты прошлого квартала, если из-за сторно реализации того же квартала получается НДС к возмещению в 1С Добрый день. Помогите. Запуталась. В 3 квартале 2024 сделала документ «Сторно реализации» за 3 квартал 2023 года. Сумма большая. Налоги…
  3. Корректировки налога на прибыль, когда нужно сторнировать из расходов одного периода и признать в расходах другого списание дебиторской задолженности в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11). В 2024 г. в состав внереализационных расходов была включена просроченная дебиторская задолженность…
  4. Корректировка реализации в сторону уменьшения, уточненная декларация по прибыли в 1С Добрый день! У нас ОСНО, но мы оказываем медицинские услуги и соответственно применяем льготу по налогу на прибыль - нулевая…

Статьи по этой теме

  1. Как провести корректировку реализации после перехода с ОСНО на УСН в 1С? Организация на ОСНО, с 01.01.2026 перешла на УСН «Доходы-расходы» с НДС 22%. В 1 квартале часто бывают корректировки реализации прошлых…
  2. ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
  3. Уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на прибыль в 1С В статье разберем, в каких случаях необходимо подать и как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на прибыль…
  4. Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…