Здравствуйте! Мне пришлось корректировать прибыль за 9 месяцев. До этого переносила убыток 2022 до 50%. Не знаю, как правильно поступить по корректировке. Оставить такое уменьшение, как было в первоначальной декларации за 9 мес., не увеличивая до 50%? В 4 квартале получается приличный убыток. Программа автоматически корректирует мои уменьшения всего года в декабре, подгоняя до 50% налогооблагаемой базы уже годовой. Впервые такое. Не знаю, как правильно выполнить данное уменьшение за 9 мес. и за год?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Перенос убытков на будущее, если была корректировка на увеличение налога на прибыль за 9 мес и уменьшение прибыли за год в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- КОРРЕКТИРОВКА ТРАНСПОРТНОГО НАЛОГА ПРОШЛОГО ПЕРИОДА В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ Здравствуйте. у меня был вопрос с такой темой КОРРЕКТИРОВКА ТРАНСПОРТНОГО НАЛОГА ПРОШЛОГО ПЕРИОДА В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ "сумма…
- Декларация по прибыли 9 мес, если за полугодие был убыток, ежемесячных авансов нет Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по прибыли за 9 мес 2021, если в 1 кв была прибыль,…
- Декларация по налогу на прибыль с убытком в 1С - Отражение налога к уменьшению В первом квартале 2024 г. по налогу на прибыль получен убыток, авансовые платежи в первом квартале были начислены. В декларации…
- Исправление Были поздно предоставлены документы на уменьшение суммы. В итоге реализация услуги прошла в июне на большую сумму. В июле исправляю,…
Статьи по этой теме
- Почему автоматически не признается убыток от продажи ОС, выкупленного по договору лизинга в 1С? Почему в 1С автоматически не признается убыток от продажи ОС, выкупленного по договору лизинга? Такое возможно, если не правильно заполнен…
- Обесценение ОС в 1С (КОРП) Организация на отчетную дату должна проверять ОС на обесценение по правилам МСФО 36 «Обесценение активов». Разберемся, когда обесцениваются ОС и…
- Можно ли убыток по налогу на прибыль, полученный в отчетном периоде, перенести на следующий квартал? Можно ли убыток в НУ, полученный по итогам отчетного периода 9 мес., перенести и учесть в следующем периоде (при заполнении…
- Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
Добрый день!
Корректировали декларацию по прибыли за 9 мес. в сторону увеличения.
Перенос убытков на будущее — право, а не обязанность налогоплательщика.
Если по итогу года все равно получается прибыль, то программа автоматически в регламентной операции «Перенос убытков по налогу на прибыль» скорректирует сумму и уменьшит прибыль до 50% на убыток прошлых лет.
Если есть сомнения в правильности уменьшения, то можно в декларации за 9 мес. оставить сумму уменьшения на прежнем уровне. Далее по итогу года пропустить операцию «Перенос убытков по налогу на прибыль», и программа не будет корректировать и догонять сумму до 50%.
Как перенести убыток в НУ, если его списание нужно отложить или прервать в 1С?
В целом, если по итогу года получили прибыль, то можете уменьшить текущий налог на прибыль на 50% убытков прошлых лет.
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
По итогу года надо все-таки провести перенос убытков, т. к. программа уменьшает излишне примененное уменьшение
1 кв. уменьшение на сумму 323036
2 кв. уменьшение по нарастающей 833720
3 кв. оставляю как первоначально было применено 1245453
ПО итогу года получился убыток в 4 кв. и программа уменьшила на сумму » -» 625430
Так же правильно?
Уточните, корректировку за 9 мес. сдавали на уменьшение или на увеличение?
На увеличение
Если корректировка на увеличение, тогда можно за 9 мес. перенос убытка оставить как есть.
Далее по итогу года, так как получили убыток, сумма скорректируется в сторону уменьшения, регламентную операцию проводим.
Проконтролируйте только, чтобы по итогу года сумма уменьшения налога на прибыль не превысила 50%.