Добрый день! Просим помочь разобраться в следующей ситуации: мы ведем раздельный учет НДС в программе 1С: Управление холдингом 3.3 и столкнулись с проблемой, когда после распределения НДС за прошедший период у нас возникла необходимость аннуляции накладной (рУА00010838), выполнили ее с помощью документа «Корректировка поступления: Исправление собственной ошибки», проводки сформировались корректно, но в записи в регистре Раздельный учет НДС изменился способ учета НДС «Распределен», и в ключе Аналитика учета НДС добавилось значение «Корректировка поступления», по итогу в универсальном отчете Раздельный учет НДС висит остаток -1.
Далее сторно документа Расхода материалов дало также остатки в регистре Раздельный учет НДС, что повлекло за собой при последующем Расходе материалов этой номенклатуры из другой накладной (00УХ-010251) формирование проводок распределения НДС с реквизитами аннулированной накладной (рУА00010838), т. к. в регистре Раздельный учет НДС есть остаток по данной номенклатуре. Даже если вручную в сторно Расхода материалов изменить способ учета НДС, то проводки распределения исчезнут, но запись в регистре Раздельный учет НДС запишет реквизиты аннулированной накладной, и по новой накладной также будет остаток в записях регистра Раздельный учет НДС.
Вопросы:
1. Появление в ключе Аналитика учета НДС значения «Исправительной СФ» влечет ли за собой формирование каких-либо сведений (кроме записи в регистр Сведений Аналитика Учета НДС) и на что это влияет (если доработать и убрать сведения о исправительной СФ)?
2. Как можно еще сделать сторно Расхода материалов, чтобы данные из регистров, которые сформировались на основании документа «Расход материалов», также подтянулись, как это происходит в «Корректировке поступления»? (Имеется в виду из документа «Распределение НДС»).
3. При проведении документа «Расход материалов» формируется запись (Приход) в регистре Раздельный учет НДС по затратному счету 20.01, который участвует в проводке с счетов 10.05, эта запись закрывается в «Распределении НДС» (Расход), нужно ли ее также сторнировать?
4. Если при заведении первичного документа некорректно указан способ учета НДС, а период корректировки документа закрыт, как можно скорректировать в открытом периоде способ учета НДС, каким документом или записью?
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, при поступлении материалов был неверно выбран способ распределения НДС?
С воспроизведением примера возникли сложности, так как нужно полное понимание всех этапов проведения и корректировок документов. Приложенных скринов недостаточно для предложения вариантов исправления ошибки.
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнен документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т. д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Спасибо за понимание.
Наталья, добрый день!благодарим за ожидание, прикрепляю файлы по п.1,2,3, и по п.4 отдельно.
1) Если полностью удаляем документ поступления и счет-фактуру, то лучше всего использовать документ «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
Счет-фактура исправительная делает запись в регистр НДС. В целом записи помогают сформировать корректировки в книгу покупок и продаж. Но корректнее сделать «Сторно».
2) Убрать документ «Расход материалов» можно только документом «Сторно». Других способов исправления не получится сделать.
Документ «Распределение НДС» прошлого периода исправить в текущем можно только через «Сторно». Убираем все неверные записи и вносим корректировки.
Приложила файл с примером исправления «Распределения НДС», исправляли метод распределения материалов «Распределяется» на «Принимается к учету».
3) Документ «Сторно Списание материалов» должен сформировать все операции верно. Счет 20 также требует корректировки, так как выпуск продукции содержит сумму списания материалов.
Тут нужно понимание учетной политики и не совпадение версий программ может усложнить пример, так как точно все повторить не получиться.
4) По варианту исправления приложила инструкцию. Исправление распределения НДС в текущем периоде. Исправление сложное, поэтому проводим сначала только в копии. Если все устроит повторяем в основной базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если обобщить по последним двум файлам:
1) По первому файлу неверно ставить в материалах «Распределяется». «Распределяется» не может быть по материалам. Только по общехозяйственным расходам. Например, аренда, связь, канцтовары, информационные услуги.
Если есть сомнения, куда пойдет материал, и на момент покупки не понятно. Способ учета «Принимается к вычету».
Если выбран способ учета «Распределяется», сумма ушла на затраты и на себестоимость в закрытом периоде. Восстановить ее потом достаточно сложно, и можно сделать новые ошибки.
Если исправляем ошибку и удаляем накладную на приход полностью, то лучше использовать документ «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
2) По второму файлу распределение верно — «Принимается к вычету». Далее способ меняем на «Распределяется». НДС восстанавливается в книге продаж.
Зависший НДС в регистре остался из-за корректировок. При этом еще фигурирует реализация по ставке НДС 0%.
Этот момент не очень поняла, так как поступила 1 шт. и списана 1 шт. При этом есть реализация по ставке НДС 0%.
Исправления способа распределения НДС всегда сложные, особенно если дополнительно проводить «Сторно» документов списания материалов в производство.
Сделайте все исправления сначала в копии базы и лучше проведите документ «Сторно» документа поступления.
Дополнительно по теме.
В программе 1С зависший НДС в регистре можно списать через документ «Списание НДС».
Проверка зависшего НДС в 1С
Раздельный учет