Корректировка поступления и списания материалов прошлого квартала

Вопрос задал МАРИЯ А. (МОСКВА)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Здравствуйте, подскажите, пжл, как правильно отразить в 1С следующую корректировку: 03 марта 2021 были оприходованы материалы (продукты питания) на сумму 25 945,48 (в т.ч. НДС 2 358,68). В 1кв 2021 НДС взят к вычету в полном объеме, материалы в полном количестве списаны с 10.06 на 44 (представительские). В мае 2021 году обнаружилось, что произошла техническая ошибка: на самом деле 03 марта 2021 поступили материалы на сумму 17 176,48 (в т.ч. НДС 1 561,50). 17 мая 2021 сделали сторно поступления от 03.03.21, доп.лист книги покупок за 1кв, 17 мая провели поступление от 03.03.21 с верной суммой. А как быть с расходом материалов? Материалов было также ошибочно списано большее кол-во, чем было на самом деле. К тому же с 03 марта по 17 мая были еще другие поступления и списания данной номенклатуры.. Карточка 10.06 во вложении

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Корректировка у вас отражена верно.
    При создании операции Сторно, произошла корректировка материала по счету 10.06, а значит сейчас у вас корректные остатки.
    В 1С выбытие материалов осуществляется по скользящей себестоимости: для расчета берется стоимость материалов и количество на момент их выбытия.
    В конце месяца скользящая себестоимость корректируется до средневзвешенной: в расчет берутся остатки на начало месяца и все поступления за месяц . После закрытия мая у вас произойдет Корректировка стоимости списания по сч.10.06 и Закрытие счетов косвенных расходов по счету 44
    Списание материалов по средней на общехозяйственные нужды .

  2. Оксана, здравствуйте, закрыла май, корректировка стоимости до средневзвешенной проводок по данной карточке почему-то не сформировала.. Счас перебила всю корректировку с 17 мая на 29 апреля (т.к. в мае не было списаний по карточке, думала, вдруг из-за этого) В апреле есть расход от 30.04. Закрыла апрель. Корректировка стоимости списания в апреле снова ничего не сделала.. Посмотрите, пжл, обновленную карточку 10.06 во вложении

  3. Мария, пришлите, пожалуйста скрин Учетной политики.

  5. Добрый день!
    Корректировка скользящей до средневзвешенной себестоимости осуществляется только в тех случаях, когда по выбывшим МПЗ есть поступления в течения месяца после их выбытия.
    Если вы рассчитаете скользящую себестоимость по обсуждению ниже, то увидите, что списание материалов и остатки на конец месяца, в вашем случае корректные
    Списание материалов по среднему значению .

  6. Оксана, здравствуйте! Разобралась, что корректировки до средней у меня не происходит, т.к. в апреле единственный расход 30.04 и после него не было поступлений – ок, вопрос закрыт. Но вообще я обратилась с другим, меня смущает, что если бы изначально было все правильно проведено, то себестоимость расхода от 03, 04, 11 и 12 марта была бы иной, таким образом в 1кв на затраты отнесено на 7 971,72 больше, чем положено (см. влож) А моя корректировка от 25.04 корректирует только счета 10 и 76, но не 44..

    1. Для того, чтобы откорректировать счет 44 так же нужно сделать Сторно документа Расход материалов.
      Когда будете сторнировать документ, то проверьте, чтобы Сторно было с правильными суммами. Документ Поступления (акт, накладная, УПД) дополнительно оформлять не надо.

  7. Поняла. Оксана, спасибо большое за помощь!

  8. Рада, если смогла помочь

Комментарии закрыты.