Добрый день, обнаружено, что в 2016 году было заведено поступление на сумму1180 руб, а счет фактура выписан на 1298 руб. Как исправить эту ошибку? По учетной политике получается, что ошибка не существенная. К занижению налоговой базы по налогу на прибыль и НДС это не привело, правильно? Есть ли какой-то документ в 1С 8.3 или нужно сделать корректировку операцией, введенной вручную? Какие должны быть проводки?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Татьяна.
Для исправления Поступления выполните следующие действия:
Документ Поступление – Создать на основании – Корректировка поступления.
“Вид операции” – Исправление собственной ошибки.
“Отражать корректировку” – “Во всех разделах учета” т.к затронуты количественно-суммовые показатели.
Внести необходимые исправления, провести документ и проверить корректность записей в регистрах НДС.
Отчеты – НДС – Книга покупок. Сформировать Доп лист к Книге покупок и проверить записи.
Отчеты – Регламентированные отчеты – Декларация по НДС за корректируемый период. Выставить номер корректировки на титульном листе и дату составления. Сформировать Декларацию по НДС по кнопке Заполнить. Данные будут внесены автоматически в соответствующие строки Декларации в зависимости от того, какая конкретно неточность в счете-фактуре была исправлена.
Дополнительно будет заполнен раздел 8.1 сведения из доп.листов книги покупок.
Посмотрите наш материал о исправлению ошибок:
Корректировка поступления в 1С 8.3 Ваш пункт Корректировка поступления: исправление собственной ошибки в 1С 8.3
Алгоритм исправления ошибок в 1С
Порядок исправления ошибок в НУ .
Добрый день, спасибо за ответ, я правильно понимаю, что этот алгоритм подходит для случая, когда ошибка исправляется в периоде ее обнаружения и сумму корректировки надо будет вручную внести в стр.400 декларации по налогу на прибыль за 2018 год? (абзац 3 п.1 ст.54 НК РФ), а сумма НДС, которую можно дополнительно принять к вычету попадет в декларацию по НДС за 1 квартал 2019 года (за 4 квартал 2018 уже сдали)?
Добрый день, Татьяна.
Да, если вы не будите подавать уточненую Декларацию по прибыли за 2016г, то сумму корректировки надо будет вручную внести в стр.400 в декларацию за 1 квартал 2018 г. Не принятую сумму НДС вы можете принять к вычету в течении трех лет.