Корректировка поступления 2016 года

Добрый день, обнаружено, что в 2016 году было заведено поступление на сумму1180 руб, а счет фактура выписан на 1298 руб. Как исправить эту ошибку? По учетной политике получается, что ошибка не существенная. К занижению налоговой базы по налогу на прибыль и НДС это не привело, правильно? Есть ли какой-то документ в 1С 8.3 или нужно сделать корректировку операцией, введенной вручную? Какие должны быть проводки?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Татьяна.
    Для исправления Поступления выполните следующие действия:
    Документ Поступление – Создать на основании – Корректировка поступления.
    “Вид операции” – Исправление собственной ошибки.
    “Отражать корректировку” – “Во всех разделах учета” т.к затронуты количественно-суммовые показатели.
    Внести необходимые исправления, провести документ и проверить корректность записей в регистрах НДС.
    Отчеты – НДС – Книга покупок. Сформировать Доп лист к Книге покупок и проверить записи.
    Отчеты – Регламентированные отчеты – Декларация по НДС за корректируемый период. Выставить номер корректировки на титульном листе и дату составления. Сформировать Декларацию по НДС по кнопке Заполнить. Данные будут внесены автоматически в соответствующие строки Декларации в зависимости от того, какая конкретно неточность в счете-фактуре была исправлена.
    Дополнительно будет заполнен раздел 8.1 сведения из доп.листов книги покупок.
    Посмотрите наш материал о исправлению ошибок:
    Корректировка поступления в 1С 8.3 Ваш пункт Корректировка поступления: исправление собственной ошибки в 1С 8.3
    Алгоритм исправления ошибок в 1С
    Порядок исправления ошибок в НУ .

  2. Добрый день, спасибо за ответ, я правильно понимаю, что этот алгоритм подходит для случая, когда ошибка исправляется в периоде ее обнаружения и сумму корректировки надо будет вручную внести в стр.400 декларации по налогу на прибыль за 2018 год? (абзац 3 п.1 ст.54 НК РФ), а сумма НДС, которую можно дополнительно принять к вычету попадет в декларацию по НДС за 1 квартал 2019 года (за 4 квартал 2018 уже сдали)?

  3. Добрый день, Татьяна.
    Да, если вы не будите подавать уточненую Декларацию по прибыли за 2016г, то сумму корректировки надо будет вручную внести в стр.400 в декларацию за 1 квартал 2018 г. Не принятую сумму НДС вы можете принять к вычету в течении трех лет.

Комментарии закрыты