Добрый день. ООО на ОСНО. Только сейчас обнаружили ошибку. Мы — поставщик. В мае 2023 была реализация Покупателю одной детали фактически на 29000 руб., в т. ч. НДС 20% 4833,33 руб. (оплачено покупателем тоже 29000 руб.), но УПД в базе проведен на 29600 руб., в т. ч. НДС 20% 4 933,33 руб. Что-то менеджеры напутали в базе 1С, так как у Покупателя правильный УПД на 29000 руб. А по 1С получается, что реализация прошла на 600 руб. больше, и, соответственно, НДС уплачен больше на 100 руб. И у нас теперь висит долг за Покупателем в сумме 600 руб.
Подскажите, пожалуйста, можем ли мы исправить эту ошибку в текущем периоде (сумма маленькая, и получается, что мы завысили базу по НДС и прибыли в 2023 году)? И как правильно исправить эту ошибку? Заранее большое спасибо…
Здравствуйте, Людмила!
Да, можно исправить текущим периодом, т. к. налоговая база не занижена.
Алгоритм исправления смотрите, пожалуйста, в материале:
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С