Корректировка в Книге покупок ошибочно восстановленного НДС с аванса, полученного от покупателя в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Т.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

В прошлом квартале заключили контракт на 10.800.000, получили аванс 3.000.000, выписали счёт-фактуру на аванс на 500.000, затем выполнили работу на 7.000.000, начислили НДС с реализации и взяли в зачет НДС 500.000 со всей суммы аванса — 3.000.000. По условиям договора должны были взять в зачет НДС с аванса пропорционально объему выполненных работ, т. е. 324.074,07. Какие операции нужно провести, чтобы создать дополнительный лист к декларации НДС?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Предлагаю внести исправления в текущем периоде следующими документами:

    1) Оформляем документ «Операция, операция, введенная вручную» — «Сторно» — «Сторнируемый документ» — «Формирование записей книги покупок» от 30.09.2024.
    Удаляем из операции все лишние проводки и оставляем только проводки по корректируемой счет-фактуре на аванс.
    Останется две вкладки:
    — Бухгалтерский и налоговый учет — одна операция сторно.
    — НДС покупки — одна строчка. Отмечаем «Запись доп. листа» — ДА, «Корректируемый период» — 30.09.2024 г.

    2) Формируем документ «Формирование записи Книги покупок» — «Операции» — «Регламентные операции НДС» — «Создать».
    Заполняем только вкладку «Полученные авансы» — по кнопке «Заполнить» счет-фактура должна появиться в отчете, так как ранее мы ее сторнировали.
    — Откорректируйте сумму к зачету.
    — «Запись доп. листа» — ставим галочку.
    — «Корректируемый период» — 30.09.2024 г.

    3) Формируем уточненную декларацию за 3 квартал.
    В доп. листе будет одна запись — общая сумма по счет-фактуре и красным сторнируемая сумма НДС.

    Дополнительно по теме.
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    png 1-16
    png 2-10
    png 3-4
    png 4-2

  2. Добрый день.
    Большое спасибо. Все получилось.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение строк 5 и 5б счет-фактуры, если регистрация счет-фактур раз в квартал в 1С Добрый день! База 1С:БП КОРП 3.0.195.40. Организация на ОСНО, применяет ПБУ 18. Используется электронный обмен документами с контрагентами. В настройках…
  2. Не начислен НДС с аванса и зачет аванса. Исправление за прошлый квартал в1С Добрый день. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709); конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10) В сентябре 2022 года поступил аванс от покупателя…
  3. Ошибка в договоре с покупателем. Корректировка декларации по НДС в части зачета авансов в 1С Добрый день. Обнаружили ошибку реализации (неверная привязка к договору) в июне 2023г. Статью прочитали https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/lajfhaki-dlya-buhgaltera/otchety/analiz-subkonto/nepravilnyj-dogovor-s-kontragentom-obnaruzhenie-i-ispravlenie-oshibki-s-pomoshhyu-otcheta-analiz-subkonto.html Как отразить учет по другому…
  4. Авансы полученные до перехода с УСН на ОСНО должны ли попадать в доходы в 1С Добрый день. Получены авансы в период УСН, а реализация на ОСНО. Аванс оплачен с указанием без НДС. После перехода на…

Статьи по этой теме

  1. Реализация товара в рассрочку с предоставлением скидки в 1С Продажа товаров и услуг в рассрочку с привлечением потребительского кредита выгодна всем сторонам: продавцу, покупателю, банку. Но оформление этих операций…
  2. Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С принятия НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей. Вы узнаете: каким документом оформляется…
  3. Какую ставку НДС указать в реализации 2026, если аванс получен в 2025 в 1С? Организация на ОСНО. Если аванс получен до 2026 года, какую ставку НДС указать в реализации? Цена по договору увеличилась на…
  4. Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС в 1С? Как принять к вычету НДС, если аванс получен под реализацию с НДС по ставке 20%, а реализация прошла с НДС…