Здравствуйте! Ввели неправильно от поставщика акт на услуги за 4 кв. 2025 г. на сумму 4 тыс. руб. Верная сумма входящего акта 2 тыс. руб. (наша ошибка).
НДС за 4 кв. сдан. Прибыль за 2025 год и баланс еще НЕ сдавали.
Как в 1С правильно исправить ошибку и сформировать уточненную декларацию по НДС?
P. S. 2025 год еще не закрыт.
Или как вообще сторнировать НДС и сдать уточненку? Нет сч/ф. Для нас сумма не важна, а декларация по НДС в сторону уменьшения. Лишний раз на глаза не показываться. )))
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Внесите исправления через документ «Корректировка поступления» — вид операции «Исправление в первичных документах».
Заполняем вкладку «Услуги» — в поле «После изменения» внесите исправления, как они должны быть по акту с НДС.
Документ сформирует сторно счет-фактуры в доп. лист Книги покупок за 4 квартал 2025 г.
Исправления в БУ произойдут в текущем году, в НУ скорректируется прибыль 2025 г.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
На счете 19 останется сумма НДС в соответствии с корректировкой.
Если поставщик счет-фактуру предоставит, можно будет признать НДС в 1 кв. 2026.
Если счет-фактуру не предоставят НДС нужно списать документом Списание НДС, счет 91, расходы не принимаемые в НУ.
Документ Списание НДС в 1С
Здравствуйте! На вашем сайте нашла такой вариант — на вкладке » Отражение доходов и расходов» — Отнести на тот же счет, что и услуги (20,26,44). ( Скрин приложила)
У меня в 1С нет такого варианта. Почему так ? (Скрин приложила)
Выбирать вариант — Исправление записи прошлых лет думаю не корректно, так как я еще не сдавала прибыль и баланс за 2025 год. Будет уточненка только по НДС.
Просьба помочь разобраться как правильно отразить в 1С корректировку и дать подробную инструкцию. У меня не получается сделать верно. Спасибо
По алгоритму 1С, если дата выявления ошибки — прошлый год, то корректировка прошлых периодов в 1С 8.3 осуществляется всегда по дате обнаружения ошибки и через 91 счет.
Если отчетность еще не сдана, то в соответствии с п. 6 ПБУ 22/2010 исправления вносим в декабре прошлого года, поэтому придется откорректировать дату и счета учета в проводках:
— если период закрыт, то открываем «закрытый» период, т. к. проводки в БУ будут формироваться 31 декабря (если документ от декабря, можно поставить дату накладной);
— в проводках документа «Корректировка поступления» установить флажок «Ручная корректировка»:
изменить дату проводок в БУ на 31 декабря (дату накладной от декабря).
Нужно изменить корреспонденцию со счетом 91 на текущие счета учета доходов/расходов в БУ 90.01, 90.02, 90.07, 90.08;
добавить проводку по исправлению фин. результата — Дт 90.09 Кт 99.01.1 или Дт 99.01.1 Кт 90.09.
Исправление проведите с видом «Исправление собственной ошибки».
Счета учета по НДС не исправляем, оставляем текущим годом. Вкладки НДС покупки и НДС предъявленный также не исправляем.
Доп. лист должен сформироваться от текущей даты исправления.
Спасибо