Добрый день. Организация в 2024 году уплачивала авансовые платежи по налогу на прибыль ежемесячно в размере 60 тыс. руб., но по итогам 2024 года получила убыток и в 2025 году данная сумма уплаты отсторнирована. В течение 2025 года была произведена оплата на ЕНС в размере 100 тыс. руб., а зачет был произведен по следующим налоговым платежам: НДФЛ — 20 тыс. руб., СВ — 60 тыс. руб., НДС — 80 тыс. руб. Подскажите, пожалуйста, как в такой ситуации заполнить отчет о ДДС?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Наталья!
Правильно ли я понимаю, что налога на прибыль в 2025 году не начислялось?
ОДДС — это отчет не о начисленных суммах, а о денежных потоках в течение 2025 года.
Так как ЕНП уплачивался в размере 100 руб., необходимо показать именно эту сумму за 2025 год.
Если выберете в настройках УП Единый налоговый платеж отражается в отчете о движении денежных средств — Общей суммой, то вся сумма 100 тыс. руб. пойдет в строку 4124.
Если выберете — Раздельно по видам налогов, то 20 тыс. руб. отразится в стр. 4122, 80 тыс. — в зависимости от результата после расчета (НДС от покупателей — НДС оплаченный поставщикам — НДС уплаченный в бюджет). Если результат положительный, отражение в стр. 4119, если отрицательный — в стр. 4129.
Подробнее об этом говорили здесь Бухгалтерская отчетность за 2025 в 1С, часть 2. Особенности составления ОДДС и отчета об изменениях капитала