Алгоритм заполнения налогов в ОДДС в 1С

1. 1С, к сожалению, не всегда отрабатывает верно и приходится ее как минимум проверять, а в данном случае необходимо рассчитывать суммы вручную. Вы можете подсказать как правильно рассчитать суммы?

   1. Добрый день!

      Поясню на условном примере. Допустим такие суммы были по итогам 1-го месяца:

      остаток на ЕНС на 01.01.2024 — 8 000
      оплачено 22 000 тыс.руб,
      зачтено в оплату
      НДФЛ 3 000 тыс.руб,
      СВ 6 000 тыс.руб,
      НДС 15 000 тыс.руб,
      Налог на прибыль 4 000 тыс.руб.,
      Остаток ЕНС на 01.01.2025г. 2 000 тыс.руб.

      Наша задача понять, какие налоги были уплачены (зачтены ИФНС) за счет 8 000 руб. Данная сумма не должна попасть в ОДДС 2024, так как была отражена в ОДДС 2023.

      Проверьте эти сведения в ЛК ФНС
      Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

      Также есть возможность самим посчитать, принимая во внимание в какой последовательности списывают налоги-взносы с ЕНС (п. 8 ст. 45 НК РФ):
      1) недоимка по налогу на доходы физических лиц — начиная с наиболее раннего момента ее возникновения;
      2) налог на доходы физических лиц — с момента возникновения обязанности по его перечислению налоговым агентом;
      3) недоимка по иным налогам, сборам, страховым взносам — начиная с наиболее раннего момента ее возникновения;
      4) иные налоги, авансовые платежи, сборы, страховые взносы — с момента возникновения обязанности по их уплате (перечислению);
      5) пени;
      6) проценты;
      7) штрафы.

      Есть последовательность зачета по НК РФ — НДФЛ, СВ, остальные налоги. Надо исходить из нее.
      Если по нашему примеру при условии, что это 1 месяц сначала зачтен НДФЛ 3тыс., потом СВ 5тыс., потом все остальное.

      Аналогично суммы можно разложить уже по фактическим данным по срокам уплаты.
      Для этих целей может пригодиться отчет Расчеты по налогам на ЕНС в меню Отчеты. Там видите все налоги и взносы, а также их срок уплаты.

2. Добрый день, спасибо

Комментарии закрыты.