Ранее я задавала вопрос по корректировке налога на прибыль в сентябре 2025 г. за 2024 г. по разным ставкам 20% и 25%. Я обнаружила ошибку по переплате транспортного налога в сентябре 2025 г. за 2024 г. на сумму 44 619 руб. Я сделала ручной операцией проводку 30.09.25 такую: Д68.07 К91.01 на сумму переплаты 44 619. Далее при закрытии месяца автоматом регламентной операцией у меня налог на прибыль будет начислен 25%? А у меня в прошлом году налог на прибыль был 20%. Как тогда лучше сделать ручную операцию и какой проводкой?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка налога на прибыль при переплате транспортного налога в прошлых периодах в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировки налога на прибыль, когда нужно сторнировать из расходов одного периода и признать в расходах другого списание дебиторской задолженности в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11). В 2024 г. в состав внереализационных расходов была включена просроченная дебиторская задолженность…
- Налог на прибыль в 1С Бухгалтерия 3.0 последняя версия. Здр-те! Может быть сможете помочь со след ситуацией: 1. За 2024 год сдана декларация по Пр.…
- Отражение удержанного налога иностранной организацией с дохода от процентов по выданному займу в 1С Добрый день! Мы выдали процентный займ в Казахстан. Казахстан нам вернул основной долг и проценты. Подскажите, пожалуйста, как отразить удержанный…
- После увеличения дохода прошлого года по начислению скидки (бонуса) от покупателя и проведения реформации баланса не закрылся счет 91.09 в 1С Добрый день! После подписания отчетности за 2023 год выявилась информация о начислении бонуса нашей компании поставщиком 31.12.23. Следуя советам из…
Статьи по этой теме
- Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2025 в 1С (25.07.25) По окончании 1 полугодия организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые платежи по налогу на прибыль. Из статьи вы узнаете: сроки…
- Памятка: Что делать, если налог на прибыль на ЕНС переносится в ошибочной сумме в 1С При автоматическом переносе авансовых платежей по налогу на прибыль могут проявляться ошибки, в частности: Расхождения в суммах распределения налога в…
- Как исправить налог на имущество, если он исчислен по кадастровой стоимости, вместо среднегодовой в 1С? 01.10.2024 приобретен объект основного средства, по которому компания рассчитывала и уплачивала налог на имущество по кадастровой стоимости, декларацию не сдавала,…
- ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
Здравствуйте!
Т.к. ставка налога на прибыль повысилась в 2025 по сравнению с 2024 и ошибка привела к завышению расходов 2024, безопаснее подать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Алгоритм исправления посмотрите в статье
Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С