Корректировка ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.94/10)

ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1707)
Добрый день! Ранее задавала вопрос:
«За 3 квартал 2024 г. был ошибочно оплачен налог на имущество в сумме 36677,00.
Налоговая направила уведомление: «Предоставить уведомление об исчисленных суммах налога на имущество организаций за 3 квартал 2024 г. по сроку уплаты 28.10.2024 г. с суммой 0».
Уведомление с суммой «0,00» по данному налогу было отправлено 01.09.2025 г.
Остаток ЕНС увеличился на 36677,00.
Как отразить данную операцию в 1С для урегулирования состояния расчетов с бюджетом?»
По Вашим рекомендациям: Уменьшение суммы начисленного налога на имущество в БУ отразила через Операции, введенные вручную, проводка:
— Дт 68.08 — Кт 91.01 36 677,00.
Увеличение сальдо ЕНС на сумму переплаты отразила документом Корректировка ЕНС вид операции Прочее увеличение сальдо Дт 68,90 Кт 68,08 — 36677,00 из раздела Операции на дату появления информации в ЛК ФНС.
После закрытия периода экспресс -проверка указывает на ошибку: некорректность корреспонденций.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Если проверить корреспонденции счетов (находится в разделе «Главное» — «Ввести хозяйственную операцию»), то там с 68.08 таких типовых проводок нет.
    Предполагаю, что такое замечание в экспресс-проверке появляется, потому что программа может не понимать верную корреспонденцию.

    Как по проводке узнать, каким документом оформить хозяйственную операцию

  2. Добрый день!
    Спасибо!
    Есть еще вопрос по этой теме. За 2024г пришлось заполнять вручную корректирующую декларацию (от 09.09.2025г), так как налоговая база увеличилась на 36677,00.
    Налог к доплате в ФБ-1101,00; в РБ-6235,00.
    В корректирующей декларации уменьшились строки 050 и 080 суммы налога к уменьшению на 1101,00 и 6235,00 соответственно.
    Налоговая уменьшила остаток ЕНС на 7336,00. Сальдо по счету 68.09 в 1С больше на данную сумму. Какой операцией выровнять остатки на ЕНС и в 1С?

  3. По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Здесь отвечу кратно: Для выравнивания остатков на ЕНС и в 1С можно использовать операцию «Корректировка ЕНС».

    Спасибо за понимание!

Добавить комментарий