Корректировка сумм налога на имущество за 2023 год и отражение ее на ЕНС в 1С

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! Организация на ОСНО. За 2023 г. неверно исчислена сумма налога на имущество. Ошибка в Декларации (по среднегодовой стоимости) и ошибка в Уведомлении (по кадастровой стоимости). Исправление во 2 кв. 2024 г. Будет сдана корректировочная Декларация с уменьшенной суммой налога на 126 тыс. руб., а также отправлено новое Уведомление с суммой на 11 тыс. руб. меньше первоначальной. Правильно ли я думаю, что в программе необходимо сделать ручную проводку Дт 91.02 Кт 68.08? Нужно ли вручную отражать пополнение сальдо на 137 тыс. руб. на ЕНС или это сделает рег. операция «Начисление налогов на ЕНС»? Релиз программы 3.0.151.27.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При исправлении ошибки в текущем периоде при помощи Операции, введенной вручную для 91 счёта используйте статью Исправительные записи по операциям прошлых лет.

    Исправлять сальдо счета 68.90 требуется на основании данных в ЛК на сайте ФНС.

    Только после сверки с налоговой в 1С отразить при помощи документа Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Должен ли лизингодатель выставлять ежемесячно счет-фактуру на аванс на выкупную стоимость в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста лизингодатель выставлять авансовую счет-фактуру ежемесячно на сумму выкупной стоимости. В графике арендных платежей ежемесячная сумма арендного…
  2. Операции по ЕНС для отражения налога по уточненке в 1С Добрый день. За 1 квартал 2023г был начислен налог на прибыль 46 тыс. руб , а за полугодие получен убыток…
  3. Алгоритм заполнения налогов в ОДДС в 1С Добрый день, в Организации (суммы условные) сальдо по ЕНС на 01.01.2024г. 8 000 тыс.руб, оплачено 22 000 тыс.руб, зачтено в…
  4. ИП УСН доходы, можно ли отменить заявление о зачете положительного сальдо ЕНС в счет фиксированных взносов в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.139.19), ИП на УСН «Доходы». Ситуация, следующая. 1) 30 марта и 30 июня мы…

Статьи по этой теме

  1. ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в 1С У бухгалтеров работа с ЕНС продолжается — есть ошибки по уведомлениям и вопросы, как их исправлять. Рассматриваем доступные на сегодня…
  2. Как исправить, если обнаружили расхождение между суммой налога по УСН в декларации и по данным учета прошлого периода в 1С? Организация на УСН «Доходы-Расходы». За 9 мес. 2025 получен доход — 500 тыс. руб. и заплачен аванс — 75 тыс.…
  3. Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
  4. Как отразить налог на имущество со спорной налоговой базой в 1С? Помощник сверки Главное – Задачи организации. Задача создается для каждого сообщения из ИФНС. Отчеты – Сверка расчета налога на имущество.…