Корректировка сумм налога на имущество за 2023г

Вопрос задал Лариса В. (Череповец, Вологодская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.65/10)

Добрый день! Организация на ОСНО. За 2023г не верно исчислена сумма налога на имущество. Ошибка в Декларации( по среднегодовой стоимости) и ошибка в Уведомлении (по кад.стоимости). Исправление во 2кв 2024г. Будет сдана корректировочная Декларация с уменьшенной суммой налога на 126тыс. руб, а так же отправлено новое Уведомление с суммой на 11 тыс.руб. меньше первоначальной. Правильно ли я думаю, что в программе необходимо сделать ручную проводку Дт 91.02Кт 68.08 ? Нужно ли вручную отражать пополнение сальдо на 137 тыс.руб. на ЕНС или это сделает рег.операция «Начисление налогов на ЕНС»? Релиз программы 3.0.151.27

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При исправлении ошибки в текущем периоде при помощи Операции, введенной вручную для 91 счёта используйте статью Исправительные записи по операциям прошлых лет.

    Исправлять сальдо счета 68.90 требуется на основании данных в ЛК на сайте ФНС.

    Только после сверки с налоговой в 1С отразить при помощи документа Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Добавить комментарий