Корректировка декларации по НДС, неверная дата ГТД в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день, в декларации за 3 кв. 23 года по НДС обнаружена ошибка. ГТД по импорту внесено в книгу покупок не той датой. Нужно перенести на 4 кв. 23 года. Пробовала сделать корректировку поступления (собственная ошибка), на ГТД по импорту сослаться можно, но 1С ругается: «Счет-фактуры не составлялось». В книгу покупок вносится же сама ГТД. Сумма верная, нужно исправить только дату.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    Да, документ Корректировка поступления, здесь не подойдёт.
    Создайте документ Операция, введенная вручную с видом Сторно документа (Операции — Операции, введенные вручную) по первоначальному документу ГТД по импорту.
    Красным ГТД с неверной датой, чётным добавьте с верной датой.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Создайте регламентную операцию Восстановление НДС (Операции — Регламентные операции НДС), восстановите НДС по ГТД неверному.

    Создайте и заполните документ Формирование записей книги покупок (Операции — Регламентные операции по НДС) в 4 кв.

    Сдайте уточненную декларацию за 3 кв. по НДС, предварительно доплатив недоимку и пени.
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С

    Могут пригодиться материалы, как алгоритм:
    Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
    Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С? .

    1. Спасибо, Галина, буду разбираться. Сдала уточненный отчет, пришел от ИФНС отказ. Не встречались с таким? Но корректировку сдала до Ваших указаний. Вроде все проверено, когда проверяю КС в 1С, ругается только на округление, а тут какая-то правая часть. Разница левой и правой части из письма ИФНС как раз ГТД исключенная.

      1. А может это быть из-за того, что в книге покупок при заполнении декларации корректирующей я не поставила точку, что предыдущие данные не актуальны.

  2. При подаче корректировочной декларации указываем:
    Разделы 8 и 9: если изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то заполняется:

    — Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
    — Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).

    Если, как вы пишите, не поставили признак — предыдущие данные неактуальны, то да, контрольные соотношения в налоговой выявят ошибку.

  3. Галина, можно подытожить:
    Ошибка в документе 29/09/23
    Верная 02/10/2023
    Сдаю корректировку 28/12

    Создайте документ «Операция, введенная вручную» с видом «Сторно документа» (Операции — Операции, введенные вручную) по первоначальному документу ГТД по импорту. Какая дата этого документа должна быть? Исправления или сдача корректировки?
    Красным ГТД с неверной датой, чётным добавьте с верной датой.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия, верной датой мне сторно добавить или ГТД по импорту?

    Создайте регламентную операцию «Восстановление НДС» (Операции — Регламентные операции НДС), восстановите НДС по ГТД неверному.
    Здесь какая дата?
    Создайте и заполните документ «Формирование записей книги покупок» (Операции — Регламентные операции по НДС) в 4 кв.

  4. — Какая дата этого документа должна быть? исправления или сдача корректировки

    Здесь дата, когда вносите корректировку (текущая, сторнируете декабрём, если верно поняла).

    — Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия, верной датой мне сторно добавить или ГТД по импорту?

    Сторно по первоначальному документу ГТД по импорту

    — Создайте регламентную операцию Восстановление НДС (Операции — Регламентные операции НДС), восстановите НДС по ГТД неверному.
    — здесь какая дата?

    та же, что и в операции сторно — 4 кв.

     1

Комментарии закрыты.