Войти в кабинетВ 3 кв. 2018 был сделан документ РеализацияТоваровИУслуг. Там же, в 3 кв. к этой Реализации был сделан документ КорректировкаРеализации. Позже выяснилось,что корректировка была сделана не правильно. И в 4 кв. исправление корректировки. В итоге Исправительный СчетФактура(сделанный в 4кв) попадает в книгу покупок следующим образом: сторнирующая сумма попала в доп листы Книги покупок 3квартала, а новая сумма в основную книгу 4 квартала. Не должны ли все записи Счф Исправительной корректировки отображаться в доп. листах КП за 3 квартал?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день, Валентина.
Как вы делали исправление? Какие ручные корректировки вы делали в документе Корректировка реализации от 22.12.2018 г.?
Если я правильно понимаю, то последовательность в базе должна быть следующая:
1. Реализация(акт, накладная) от 22.08.2018 г.
2. Корректировка реализации, например 30.09.2018 г. Вид операции — Корректировка по согласованию сторон
Приложение
Декларация по НДС за 3 квартал
Приложение
Корректировка реализации в 4 квартале Вид операции — Исправление в первичных документах. Основание — документ Корректировка реализации от 30.09.2018 г.
Приложение
Декларация по НДС за 4 квартал. Как видно в декларации уменьшение отражается на всю сумму корректировки, без учета первой корректировки. Так как в документе Корректировка реализации Вид операции — Исправление в первичных документах, то это исправление должно быть отражено в том периоде, который исправляется. В вашем случае в 3 квартале. Если в документе Корректировка реализации Вид операции — Корректировка по согласованию сторон, то такая корректировка отражается в декларации по НДС в том квартале, в котором оформляется документ корректировки.
Чем отличаются Корректировочный счет — фактура от Исправительного СФ можно посмотреть здесь: [15.02.2019 запись] Переход на НДС 20%. Практикум в 1С — Часть 2 Часть — Изменение стоимости товаров (работ, услуг).