Добрый день, приобрели лом металлов. И возник ступор, какую сумму НДС мы должны показать в декларации. Поставщик отправил нам договор, в нем прописано лом цена без НДС 26 668 руб. итого с НДС 32 000 руб. А программа считает 26 668 руб. итого с НДС 32 001,60руб. Скажите пожалуйста на что опираться на договор с поставщиком или на то, сколько считает программа?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Елена!
При реализации лома продавец не исчисляет НДС. НДС платит покупатель.
Так как при продаже металлолома поставщик не является плательщиком НДС в договоре и в первичных документах сумма договора не указывается. Стоимость указывается без НДС. НДС исчисляет и уплачивает покупатель (п. 8 ст. 161 НК). В документах лучше прописать НДС исчисляется налоговым агентом. Вы рассчитываете НДС по ставке 20/120 либо на дату перечисления аванса, либо на дату отгрузки лома (п. 8 ст. 161, п. 4 ст. 164, п. п. 1, 14, 15 ст. 167 НК).
По формуле:
НДС с отгрузки = (Стоимость товара + Стоимость товара Х 20%) Х 20/120.
Оринтируйтесь на цифры, рассчитанные 1С.
Здравствуйте, Татьяна. Спасибо большое за ответ.