Войти в кабинетДобрый день! Подскажите
1. Как необходимо заполнить раздел 7 декларации по НДС при допоставке товара, который был оприходован при покупке и НДС учтен в стоимости, а потом передан (в рамках гарантии по предыдущей поставке) покупателю без оплаты на основании требовании-накладной? Проводки были сделаны Д76,02 К41 и Д91,02 К76,02 на сумму стоимости товара.
2. Как праильно заполнить в этом случае документ «Распределение НДС» в программе 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Подскажите, как правильно это сделать?
Добрый день, Ольга.
К сожалению атоматически заполнить раздел 7 Декларации по НДС у вас не получится, так как регистр накопления Необлагаемые НДС операции и регистр сведений Документы по необлагаемым НДС операциям на основании которых в последующем заполняться документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС формируются только из документа Реализация (акт, накладная). Вы гарантийный ремонт делали бесплатно, значит документ Реализация (акт, накладная) в программе не оформляли.
Рздел 7 Декларации по НДС придется заполнять вручную:
графа 1 код операции — 1010244 (Гарантийный ремонт);
графа 2 — 0. Так как гарантийный ремонт вы делали бесплатно. Разъяснений Минфина и ФНС России, к сожалению, по данному вопросу нет.
графа 3 — в графе 3 – стоимость материалов, приобретенных для проведения гарантийного ремонта, без НДС;
графа 4 — входной НДС, который нельзя принять к вычету.
Налогоплательщики, у которых в отчетном периоде (квартале) выполняется так называемое правило 5 процентов, имеют право не распределять входящий «общий» НДС, а полностью принять его к вычету.
Как воспользоваться этим правом в 1С можно почитать в статье Правило 5 процентов для входящего НДС в 1С
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС .