УСН, надо ли вести раздельный учет, если есть реализация с НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Если на УСН разово продаете товар с НДС и передаете СФ покупателю, то начисляете НДС, платите его в бюджет и сдаете декларацию по НДС — заполняется раздел 12.
   Вычета входящего НДС при этом нет.
   Реализация с НДС на УСН в 1С
   Выставление счета-фактуры при реализации на УСН
   Доходы при выставлении счета-фактуры с НДС на УСН
   НДС платите на ЕНС обычным платежом в виде ЕНП, платежка со статусом 01.
   Уведомление по ЕНС в части НДС не сдается.
   В 1С на НДС оформите Операцию по ЕНС: Налоги (начисление) в меню Операции
   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

   Такую реализацию из УСН не исключают.
   В целях УСН это обычная продажа с учетом кассового метода, только дополнительно исчислен и уплачен НДС в бюджет.
   Отдельного функционала по раздельному учету на текущий момент не представлено в 1С.

2. Алгоритм, как отражать реализацию с НДС — здесь.

   Необходимости в раздельном учете здесь не вижу.
   Визуально можете сделать разные Номенклатурные группы Реализация с НДС и Реализация без НДС.
   Но все доходы и расходы надо собирать именно уже в разрезе такого деления. Вопрос зачем это и сможете ли все разделить корректно.

   И, полагаю, разово можно с НДС выставить документы, но регулярно на УСН выставлять с НДС реализацию и при этом всю остальную деятельность вести на УСН, это рискованный вариант.
   Проконсультируйтесь с аудиторами, пожалуйста, чтобы проблем не было потом.
   Если реализация с НДС регулярно, надо переходить на ОСНО.

3. Процесс отражения реализации с НДС здесь
   Реализация с НДС на УСН в 1С
   Такую реализацию из УСН не исключают.
   В целях УСН это обычная продажа с учетом кассового метода, только дополнительно исчислен и уплачен НДС в бюджет.

Комментарии закрыты.