Как сделать корректировку долга по акту сверки поставщика

Индивидуальную консультацию запросил Елена Д.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.109.29) «ОСНО». С поставщиком работаем по предоплате, постоянно висит задолженность в нашу пользу. Последние счета контрагент выставил в долларах, оплатили мы в рублях, отгрузка также в рублях. Начали сверяться, у них в акте сверки стоит курсовая разница. Пример: 10.12.2021 предоплата 50% по курсу сумма 1000руб, 15.12.2021 поставщик выставил с/ф на сумму 2000руб, 16.12.2021 доплатили по курсу 900 руб, получилась курсовая разница 100 руб. Решили сделать корректировку долга «списание задолженности» по акту сверки дт 60.01 кр 91.01. Сформировали ОСВ по данному контрагенту по 60 по субсчетам с разбивкой по договорам и документам расчетов, на 60.01 минусовое красное сальдо на сумму корректировки, на 60.02 висят все предоплаты по договору. Сделали групповое перепроведение, не помогло. Подскажите пожалуйста как правильно сделать корректировку?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Елена!
    В момент постоплаты по договору в у.е. происходит переоценка кредиторской задолженности по курсу на день оплаты (п. 7 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК РФ).
    В результате этого возникают Курсовые разницы.
    Отражение поступление ТМЦ по договору в у.е как в материале: Приобретение материалов по договору в условных единицах: частичная предоплата и постоплата .

  2. Добрый день, спасибо большое.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка долга 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1710), ОСНО Добрый день! По кредиту счета 60.01 числится задолженность поставщику 110730,90 руб. По дебету счета 60.32 числится…
  2. Курсовая разница или стоимость, если оплата поставщику увеличена на % по конвертации Доброе утро! Подскажите пожалуйста ответ. Поставщик нам выставил 1 февраля счет в Долл.США. Услуга по транспортной экспедиции оказана 25 февраля…
  3. Отражение курсовых разниц в акте сверки в 1С Добрый день. При формировании акта сверки в рублях по реализациям в у. е. вместо «курсовые разницы» прописывается «оплата», «продажа» или…
  4. Реализация и оплата в разных валютах в 1С Здравствуйте. Организация на ОСНО, освобождена от НДС и НП. С покупателем договор в USD, оплата была в USD. Подписано ДС…

Статьи по этой теме

  1. Порядок учета доходов при продаже валюты на УСН от Минфина В Письме Минфина от 22.06.2021 N 03-11-06/2/48987 приведены разъяснения порядка учета доходов и расходов по валютным операциям на УСН. Отмечено,…
  2. Как сформировать акт сверки в валюте в 1С? Есть ли возможность акт сверки с поставщиком формировать в валюте в 1С? Если расчеты с контрагентом ведутся в валюте или…
  3. Как пересчитывать валюту по иностранной командировке Затраты организации на командировку учитываются в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией (пп. 5 п. 7 ст. 272…
  4. Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С Расчеты с иностранцами, как правило, ведутся в иностранной валюте. А значит, возникают вопросы, по каким правилам вести взаиморасчеты с поставщиком,…