Как рассчитать налог при УСН 6%, если есть только выписка в 1С

Вопрос задал Ирина Ф. (Москва)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, можно ли в 1С рассчитать налог при УСН 6% только по выписки банка. В 2020г в программе ИП учет не вел, прислал мне только выписку банка. У него магазины в Москве, розница, покупатели платят наличными и по картам, ИП платит ТС. Нужны ли какие то первичные документы от ИП или можно за 20 год провести какой-то один общий документ?
Спасибо.
С уважение. Ирина

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Ирина!
    КУДИР заполняется отдельными строками по каждой операции поступления на дату поступления дохода. То есть, нужно разнести выписку вручную либо попросить у ИП файл выгрузки из клиент-банка и загрузить. Также нужно разнести поступление наличных.
    Либо можно воспользоваться документом Документ Запись книги доходов и расходов УСН .
    ИП платит ТС — это что означает?

  2. Елена, добрый день, спасибо за ответ, ТС — это торговый сбор.

  4. Елена, добрый день!
    Поняла, что выписки банка недостаточно, т.к. есть еще наличная выручка, которую пробивают через кассу в розничном магазине. Но эти данные как раз передаются в налоговую (или я ошибаюсь?). Инкассации у ИП нет. Правильнее будет выгрузить в 1С Бух данные о продажах из той программы, в которой ИП ведет учет своих продаж.
    Вот только еще вопрос остался, сейчас в загруженной выписке банка, в строках выписки с назначение платежа «Зачисление средств по операциям эквайринга» стоит сумма без комиссии, т.е. фактическая, поступившая на счет. Надо ли в каждой такой строке выписки банка (а их почти 2000) проставлять сумму % (она указана в назначении платежа и процент известен из договора — 2%)?
    Или не обязательно, на сумму в регистрах это не повлияет, ведь основной документ для регистрации продажи, как я поняла, Операция по платежной карте или Отчет о розничных продажах ?
    Спасибо.
    С уважением, Ирина

  5. Доход при УСН отражается в КУДиР в момент поступления оплаты от покупателя на счет организации, т.е. при вводе документа Поступление на расчетный счет вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам в разделе Банк и Касса – Банк – Банковские выписки – Поступление. Сама реализация не важна
    По этой теме посмотрите материалы
    Учет эквайринговых операций в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
    Возможно ли при выгрузке выписки банка в 1С учитывать комиссию банка (эквайринг)?
    Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата платежной картой .

  6. Елена, спасибо, материалы изучу

Комментарии закрыты.