Как рассчитать налог при УСН 6%, если есть только выписка в 1С

Вопрос задал: Ирина Ф. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.62/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, можно ли в 1С рассчитать налог при УСН 6% только по выписки банка. В 2020г в программе ИП учет не вел, прислал мне только выписку банка. У него магазины в Москве, розница, покупатели платят наличными и по картам, ИП платит ТС. Нужны ли какие то первичные документы от ИП или можно за 20 год провести какой-то один общий документ?
Спасибо.
С уважение. Ирина

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Ирина!
    КУДИР заполняется отдельными строками по каждой операции поступления на дату поступления дохода. То есть, нужно разнести выписку вручную либо попросить у ИП файл выгрузки из клиент-банка и загрузить. Также нужно разнести поступление наличных.
    Либо можно воспользоваться документом Документ Запись книги доходов и расходов УСН .
    ИП платит ТС — это что означает?

  2. Елена, добрый день, спасибо за ответ, ТС — это торговый сбор.

  3. Елена, добрый день!
    Поняла, что выписки банка недостаточно, т.к. есть еще наличная выручка, которую пробивают через кассу в розничном магазине. Но эти данные как раз передаются в налоговую (или я ошибаюсь?). Инкассации у ИП нет. Правильнее будет выгрузить в 1С Бух данные о продажах из той программы, в которой ИП ведет учет своих продаж.
    Вот только еще вопрос остался, сейчас в загруженной выписке банка, в строках выписки с назначение платежа «Зачисление средств по операциям эквайринга» стоит сумма без комиссии, т.е. фактическая, поступившая на счет. Надо ли в каждой такой строке выписки банка (а их почти 2000) проставлять сумму % (она указана в назначении платежа и процент известен из договора — 2%)?
    Или не обязательно, на сумму в регистрах это не повлияет, ведь основной документ для регистрации продажи, как я поняла, Операция по платежной карте или Отчет о розничных продажах ?
    Спасибо.
    С уважением, Ирина

  4. Доход при УСН отражается в КУДиР в момент поступления оплаты от покупателя на счет организации, т.е. при вводе документа Поступление на расчетный счет вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам в разделе Банк и Касса – Банк – Банковские выписки – Поступление. Сама реализация не важна
    По этой теме посмотрите материалы
    Учет эквайринговых операций в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
    Возможно ли при выгрузке выписки банка в 1С учитывать комиссию банка (эквайринг)?
    Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата платежной картой .

  5. Елена, спасибо, материалы изучу

Комментарии закрыты