Добрый день.
От банка в 1 квартале получили авансовую с/ф (комиссия за доп. сервис), по ошибке ее оприходовали не как авансовую, а как на поступление услуг. Во 2 квартале со стороны банка выставлен с/ф на реализацию на эту же сумму. Можно ли технически во 2 квартале оприходовать с/ф на поступление и в книге покупок отразить первоначальную авансовую (не сдавать уточненку, а если придет требование, то у нас будет ошибка только в коде операции)?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Правильно понимаю, в 1кв. оплатили за доп.сервис банку, эта сумма пошла авансом, вам на нее счет-фактуру авансовую выставили, но по ошибке провели Поступление услуг, счет-фактура код операции 01. А во втором квартале уже на сами услуги выставлен акт и счет-фактура, код тоже 01.
Чисто технически отразить можно, но, как вы сказали, ошибка будет в коде операции и при встречной проверке будет расхождение, банк на аванс в течении 5 дней должен был счет-фактуру выписать, у них она в 1 кв. прошла.
Дарья, доброе утро. Все верно. Обычно в таких случаях ИФНС присылает требование с пояснением, не хочется из-за маленькой суммы сдавать уточненку. И еще подскажите пожалуйста если комиссия списалась в апреле за период с 13.04.2025 по 12.05.2025 — надо ее разбивать по месяцам и как лучше ввести банк выдает только с/ф.
Обычно условия начисления и списания комиссии указаны в договоре с банком и реквизиты прописываются в назначении платежа. Дополнительно банк может предоставить счёт-фактуру. Этих документов достаточно.
Комиссия банка в 1С 8.3 Бухгалтерия
Вводить надо датой как по выписке банка. Период в назначении указывают, а сумму на дату списания банком.
Дарья, доброе утро. Т.е я правильно понимаю, что если есть с/ф , я ее ввожу датой выставления самой с/ф и не важно за какой период взята комиссия? А если без НДС списывается комиссия в середине месяца за период — 3 месяца, то ее как ввести? И вы мне не ответили на счет с/ф , которую по ошибке приняли как услуговую, а она авансовая оказалась.
1) По комиссии
Да, в базу документы вводим датами первичных документов, списание той же датой и сумму, как по факту банк списал. За какой период должно в назначении указываться, дробить по дням или месяцам не нужно.
2) По счет-фактуре
Я бы рекомендовала всё-таки исправить на авансовую и подать уточненную декларацию, чтобы не было лишних вопросов к вам и требований об уточнении. Окончательное решение, конечно, за вами.
Операция, введенная вручную, — «Сторно», подберите «неправильную» счет-фактуру с кодом 01, на вкладке «НДС Покупки» установить значение «Запись доп.листа» — «Да», «Корр.период» — «1 кв.».
На основании списания с расчетного счета введите авансовую счет-фактуру текущей датой. После проведения установите в проводках флаг «Ручная корректировка», на вкладке «НДС Покупки» установить значение «Запись доп.листа» — «Да», «Корр.период» — «1 кв.».
В доп.листе за 1 кв. получится 2 записи: сторно по коду 01 и новая запись с кодом 02.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Дарья, у меня списание комиссии прошло через 76 счет. Программа не дает создать авансовую с/ф (скрин во вложении. И даже если я поменяю счет на 60.02, все тоже самое. И я попробовала сделать с комиссией, которая сразу списывается а 91 счет, тоже программа не дает создать авансовый с/ф. Через операцию введенную вручную мы сторнируем только НДС, а саму комиссии с 91 счета как сторнировать — тоже отдельной операцией введенной вручную с минусом?
И вы мне не ответили на вопрос. А если без НДС списывается комиссия в середине месяца за период — 3 месяца, то ее как ввести (банк не выдает с/ф)?
И как во 2 квартале авансовая с/ф попадет в книгу покупок, когда мы получим от банка с/ф на услугу?
Уточните, пожалуйста, какие банк дает документы? Если можно, сканы приложите, и на аванс, и на услугу саму. Ваши вложения видите только вы и куратор.
Для лучшего понимания, как отразить, т. к. комиссия обычно как аванс не оплачивается, а счет-фактуру должны выставить именно на аванс.
Дарья, добрый день. 28.03.2025 была списана комиссия на 990 руб. в т.ч. НДС, банк нам выдал авансовую с/ф . (период комиссии с 28.03.2025 по 27.04.2025.) 27.04.2025 бан выдал с/ф на услуги. (с/ф на аванс и на услуги во вложении) У меня при списании комиссии проходит как прочая операция через 76 счет -скин высылала ранее. Если комиссия без НДС, то банк ничего не выдает.
Спасибо большое за документы.
Всё понятно, не обратила сразу внимание. В документе «Списание с расчетного счета» нужно в качестве основания документ расчетов новый создать, он будет технический, без сумм, проводок не формирует, задвоений не будет. Нужен как раз для выписки счет-фактуры авансовой.
Создайте новый, перейдите в раздел «Покупки» — «Счета-фактуры полученные» — «Счет-фактура на аванс». Внесите номер, дату, выберите банк, после этого в документе-основании будет доступен созданный ранее технический документ. Выбрать, записать.
Теперь есть запись в Книге покупок с кодом 02.
Сторно счет-фактуры с кодом 01, как выше обсудили.
По результату напишите, пожалуйста, всё получилось или еще какие-то ошибки встретятся.
Как отразить УПД из банка с выделенной суммой НДС в 1С
Дарья, сделал по вашему алгоритму, создала тех. документ, на основании его создала авансовый с/ф от 27.03.2025, только текущим числом (01.04.2025), затем в ручных проводках на закладке НДС покупки» поставила галку доп. лист и кор. период — 1 квартал. Все верно? При таком алгоритме, в доп. листе отразились 2 с/ф — услуговая с минусом, авансовая с плюсом.
А как теперь во 2 квартале сделать, чтобы при получении от банка услуговой с/ф от 28.04.2025, в книгу продаж попала авансовая с/ф?
Да, верно. Должно получиться в основном разделе запись с кодом 01, в доп. листе запись с кодом 01 сторно и новая с кодом 02.
Счет-фактуру на услуги с кодом 01 вносим типовым документом «Поступление услуг» (обсуждение по ссылке выше). Т. к. сам акт не выставляют, как я поняла, номер укажите б/н, дату, в табличной части заполните номенклатуру как по счет-фактуре, сумму, ставку НДС. В подвале документа внесите номер и дату счет-фактуры.
Если установлена галочка «Отразить вычет в книге покупок датой получения», отразится сразу, если галку снять, вычет принимается документом «Формирование записей книги покупок».
Дарья, доброе утро. Это все получилось и услуговую с/ф ввели. Вопрос — как теперь во 2 квартале отразить АВАСОВУЮ с/ф в книге продаж, мы же должны при получении услуговой, восстановить НДС с аванса
Операции — Регламентные операции НДС — Формирование записей книги продаж. По кнопке Заполнить программа должна подтянуть сумму по авансовой счет-фактуре. Пример прикладываю.
Дарья, да, при формировании записи книги продаж, авансовая с/ф отражается, однако при формировании записи книги покупок у меня отражается услуговая с/ф — ее просто надо удалить?
И по ранее принятому ошибочному услуговому с/ф у меня по 19 счету повис НДС
Второй раз отражается? В самой счет-фактуре галочка стоит «Отразить вычет в книге покупок датой получения»?
Если я правильно поняла изначально ситуацию было так:
— в 1 кв. СФ с кодом 01 вместо 02,
— во 2 кв. СФ с кодом 01 уже правильная,
— мы вводим правильную авансовую СФ с кодом 02, запись доп.листа для 1 кв.,
— первую СФ с кодом 01 сторнируем, запись доп.листа для 1 кв.,
Итого за 1кв.:
в основном разделе запись с кодом 01, в доп. листе две записи — с кодом 01 сторно и новая с кодом 02.
За 2 кв. в Книге покупок основной раздел запись с кодом 01, в Книге продаж основной раздел запись с кодом 21 после рег.операции Формировании записи книги продаж.
Дарья, и мне надо по 1 кварталу отсторнировать эту комиссию с 91 счета, т.к. приняла авансовый с/ф , а не услуговый — какой операцией это сделать или документом?
Документ Операция — Сторно и выбрать нужный документ.
Да, вы все верно поняли, только в книгу покупок у меня после сторно тянется еще и первоначальный с/ф
У меня было так:
— в 1 кв. СФ с кодом 01 вместо 02 — дата 27.03.2025 в с/ф галка «Отразить вычет в книге покупок датой получения»,
— во 2 кв. СФ с кодом 01 уже правильная от 27.04.2025, в с/ф галка «Отразить вычет в книге покупок датой получения»,,
— 01.04.2025 введена правильная авансовая СФ с кодом 02, запись доп.листа для 1 кв., галка снята
— 01.04.2025 первую СФ с кодом 01 сторнируем, делаем ручную корректировку запись доп.листа для 1 кв.,
Итого за 1кв.:
в основном разделе запись с кодом 01, в доп. листе две записи — с кодом 01 сторно и новая с кодом 02.
За 2 кв. в Книге покупок основной раздел запись с кодом 01 27.04.2025, в Книге продаж основной раздел запись с кодом 21 после рег.операции Формировании записи книги продаж. И при формировании записи книги покупок за апрель тянется с/ф от 27.03.2025. И соответственно по 19 счету у меня зависает сумма по первоначальной услуговой с/ф от 27.03.2025
И по поводу операции сторно, программа не видит сф первичную, я не могу ее подобрать
Отмените временно, пожалуйста, операцию сторно первой СФ и сформируйте по банку ОСВ и карточку счета 19 с полной аналитикой.
Дарья, доброе утро. Смотрите еще раз. У меня поступление первичной с/ф было проведено через документ Поступление услуг — Поступление (акты, накладные, УПД) при этом сделаны проводки Дт91.02/Кт76.09; Дт19.04/Кт76.09 и Дт68.02/Кт19.04. Далее по вашему алгоритму сделала Операцию, введенную вручную, — «Сторно», — подбрала «неправильную» СЧЕТ-АКТУРУ с кодом 01, на вкладке «НДС Покупки» установить значение «Запись доп.листа» — «Да», «Корр.период» — «1 кв.». Эта операция дала только проводку по НДС — Дт68.02/Кт19.04 — сумма с минусом. А по счетам 91.02 и 19.04 суммы не отстарнировались. И при Операции сторно, если я выбираю Поступление (акт, накладная), то программа не видит это поступление.
Может надо сделать просто операцию введенную вручную и с минусом отразить суммы по 91.02 и 19.04 либо через корректировку поступления?
Протестировала у себя в базе, завела документы как у вас датами и корректировки как обсудили. Да, тянется второй раз счет-фактура в «Формирование записей книги покупок», пока у нас не отсортирован документ «Поступления» неправильный, по НДС там даже не проводка важна, а движение в регистре «НДС предъявленный», пока есть запись с видом «приход», программа эту сумму будет тянуть к вычету. Это либо действительно к вычету сумма должна быть, либо мы ее убираем. И по Дт19 сейчас эта сумма в ОСВ.
Странно, что не дает в сторно выбрать документ нужный, такую ошибку не наблюдаю.
Тогда действительно можно попробовать вручную операцией заполнить, но обязательно все субконто проверить, чтобы не разъехалось.
Регистр НДС Предъявленный добавьте через Еще — Выбор регистров. Как заполнить можно свериться в проводках ДтКт в самом документе Поступления, который сторнируем.
Пример во вложении прикрепляю.