Удержание налога на прибыль при покупке услуг у иностранца в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Добрый день. У нас есть договор на покупку контейнеров с нерезидентом (Корея). По договору есть оплата за контейнеры и отдельно за фрахт. С суммы фрахта, которая составляет 600 USD, мы как налоговые агенты удерживаем налог на прибыль в размере 10%. Как правильно сделать проводки в 1С по начислению и удержанию налога.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Удержание налога на прибыль отражается документом Операция
    Проводки
    Дт 60.21 Кт 76.09 — Удержание налога на прибыль из дохода иностранца
    Дт 76.09 Кт 68.10 — Отражение налога на прибыль к уплате

    Подробнее об отражении всей операции в статье
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как ИП на патенте, сдающим офисы в аренду, получить льготу по налогу на имущество и есть ли ограничения в 1С Добрый день! Расскажите пожалуйста как ИП на патенте, который сдает офисы в аренду получить льготу по налогу на имущество ?…
  2. Создание резерва по сомнительным долгам в НУ и возврат долга через судебных приставов в 1С Добрый день. Мы ООО на ОСНО. До 2024 года мы создавали резерв по сомнительным долгам только в бухгалтерском учете. С…
  3. Маркетплейсы ООО ОСНО +УТ в 1С Добрый день! У нас есть организация на ОСНО оптовая торговля. Учет велся в обычной программе 1с 8.3. Сейчас начинается работа…
  4. Неотделимые улучшения в арендуемое помещение в 1С Есть арендодатель помещений, есть арендатор этих помещений. Арендатор произвел неотделимые улучшения в арендуемые помещения и хочет получить компенсацию своих затрат…

Статьи по этой теме

  1. Как настроить Раздельный учет НДС по разным видам деятельности, если есть облагаемые НДС операции и освобожденные от НДС? Появился новый вид деятельности - строительство. Пока есть только затраты. Как настроить Раздельный учет НДС по разным видам деятельности, если…
  2. Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть…
  3. Как отразить доп. расходы, включаемые в стоимость товара, если в УПД услуги с НДС и без НДС в 1С? Как отразить в 1С дополнительные расходы, которые включаются в стоимость товара, если в первичном документе услуги с НДС и без…
  4. Переход на ФСБУ 14 и ФСБУ 26: альтернативно или перспективно в 1С Переход на ФСБУ 14 Варианты перехода Варианты перехода на ФСБУ 14 (п. 52, 53, 54, 55 ФСБУ 14): ретроспективно (нет…