Здравствуйте!
У меня не стандартная ситуация, не могу понять, как правильно ее разрешить, подскажите пожалуйста, если возможно!
В учете с 2019 года тянется не существующий факт хозяйственной деятельности предприятия.
В 2019 году есть «Основной договор» с ДНС Ритейл
В 2021 году есть «Второй договор» с ДНС Ритейл, т.к. первый прекратил свою силу.
В феврале 2019 года в 1С в поступлениях товара:
1) есть документ поступления хоз товара от «ДНС Ритейл» (60.01/60.02 и 10.09/60.01 и 19.03/ 60.01) по «Основному договору» на сумму 2 746,00
2) есть несколько документов «передача товаров в эксплуатацию» (20.01/10.09) Статья затрат «Материальные расходы» в разные подразделения в разные даты, куда переданы материалы и хоз товары.
3) учтены эти суммы в расходах по налогу на прибыль
4) НО НЕТ этого документа в книге покупок в Декларации по НДС, к возмещению входной НДС не отражен»!
5) есть бумажный акт сверки за 2019 год по «Основному договору» от ДНС Ритейл подписан только ДНС. В акте от ДНС этого документа тоже нет! А в нашей базе есть! При формировании акта сверки в 1С по «Основному договору» числится за нами долг 2 746,00. При формировании по «Второму договору» долга нет. При формировании без указаний договоров есть долг.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
6) есть данные в ОСВ по счету 60.01 с остатком по Кредиту 2 746,00
7) В оплате по банку эта сумма тоже не фигурирует!
То есть при формировании бухгалтерской отчетности есть кредиторская задолженность., по факту не существующей.
Не могу сказать, как в базе появился этот документ.
У меня вопрос:
1) как это исправить в 1С без задействования НДС,? Так как в декларации по НДС этого документа нет, а в декларации по налогу на Прибыль, я так понимаю эта сумма есть.
2) или списать кредиторскую задолженность? Но вроде как и задолженности то нет! А налоговой нужно обратно вернуть эту сумму. И инвентарь и хоз.принадлежности списаны.
Буду благодарна!
Здравствуйте!
Может документ от другого контрагента? Не анализировали сч. 60 на наличие Дт задолженности на такую же сумму у другого контрагента (можно посмотреть архив по поступлению за эту дату)? Может покупали за нал. через подотченое лицо? НДС так и числится на сч.19?
Спасибо за ответ, подняла все документы. Нашла в базе:
1. Оплата от 04.12.2019 на сумму 2746,00
2. Приход №1 от 09.02.2019 на сумму 2746,00
3. Приход №2 от 09.12.2019 на сумму 2746,00
Видимо в 4 кв 2019 занесла ошибочной датой документ 9.02.19., который должен быть 9.12. 19.
При формировании отчета по НДС за 4 кв. не увидела в программе документа от 09.12.2019, (а в наличии в бумажном варианте он был) занесла его повторно (ошибочно).
Т.к. отчет по НДС за 1 кв был уже сдан, а 4 квартал только формировала. Поэтому и не вошел в декларацию за 1 кв (и в бумажном варианте не подшит) ошибочно занесенный повторный документ. Он есть только в 4 кв 2019.
Как теперь верно будет это исправить? Ведь занесен приход инвентаря по двум документам и списание в эксплуатацию хоз принадлежностей тоже есть по двум приходам.
Конечно уже прошло пять лет.
Эту сумму видно по счету 60.01 в виде кредиторки. Но и сумма не должна быть к уплате. И как поступить с 19 счетом.
Сделать сторно документа прихода и как то вычленить из расхода подразделений? То как правильно?
Если сделать сторно, то как поведет себя 1С в плане НДС.?
Ведь по факту по декларации НДС ни в программе 1С, ни в Контуре, ни в наличии бумажного варианта в 1 квартале 2019 года не фигурирует эта сумма (именно по декларации НДС), а появился документ в декабре, но ошибочной датой встал в февраль 2019. (Видимо не стояла дата запрета изменения данных).
А по налогу на прибыль расходы списаны и в феврале 2019 и в декабре 2019 и даже в январе 2020 (по мере передачи со склада)
Сделайте две копии базы. Одну для архива, во второй вносите исправления.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если не брали к вычету, значит на данные декларации по НДС повлиять не должно. А вот по налогу на прибыль придется сдать уточненный расчет, т.к. база была занижена.
То есть в операции введенные вручную я делаю сторно документа, там две вкладки БУ и НДС предъявленный. Везде с минусом. Мне во вкладке НДС предъявленный строку убирать или нет? Надо еще куда-то идти в 1с? И по списанию в расходы инвентаря, тоже эти документы сторнировать? Чтобы корректно заполнилась уточненная декларация
сумма НДС по ошибочному документу числится на сч.19?
В карточке счета 19.03 от 09.02.2019
есть поступление 19.03/60.01 сумма Д-т 457,66
есть сч фактура полученный 68.02/19.03 сумму К-т 457,66
Скрин книги покупок там нет этой суммы, так как она ошибочно занесена в декабре февралем.
Остаток по счету 68.02 идет с декларациями по текущий день
Проанализируйте кн.покупок за 4кв.2019 разрезе ДНС Ритейл.
Если на сч.19 нет остатка, большая вероятность что НДС приняли к вычету.
Я ведь уже говорила,(и посмотрела еще раз и в 1С и в Контуре), что в 4 кв 2019 года в книге покупок отражена и сдана только ОДНА сумма от ОДНОГО документа.
Предъявлен в налоговую только ОДИН документ от 09.12.2019 года.
Тот, что ошибочно второй раз занесен в программу (событие было в декабре, но ручки шаловливые нажали не 12 месяц, а 02, поэтому его в базе за декабрь не нашлось, так как бумажный то носитель на руках, подумали, что не занесли его, и занесли повторно 09.12.2019. )
Конечно, когда перед сдачей годовой отчетности делали групповое перепроведение, программа не ставит у себя остатка на 19 счете! Но и отчеты то сданы с нужными данными, корректировок то не было! Из-за того, что мы не увидели вовремя ошибочно введенный документ, в 1 квартале, и корректировки не сдавались.
Но в программу же был занесен документ поступления и 09.02 и 09.12, конечно она схлопнула все и остатка нет на 19 счете.
Я и спрашиваю, как в 1С исправить такую ситуацию, когда по сданным отчетам в 1С и в Контуре все верно!
На 68.02 тоже все красиво, совпадает с отчетом по НДС общая сумма к уплате деленное на 3 месяца.
И на 19 счете остатка нет
Висит остаток на 60.01, как будто мы должны ДНС. Документ есть, а оплаты нет.
А к возмещению в налоговую я «задублированный» документ по факту не предъявляла ни в Контуре ни в 1С ни в 1 кв ни 4 кв.
Но поставила в расходы по Прибыли эту сумму с лишнего документа (задублированного)
Как снять эту кредиторскую задолженность, чтобы не затронуть 68.02?
Как вернуть в доходы (т.к. были завышены расходы в 2019 году)
Вопрос закрыт!