Сотрудник при проведении 97 счета провел Запись книги ДиР и в то же время в Поступлении указал «Принимаются в расходах».
Таком образом, расходы были приняты единовременно (в Записи КУДИР) и в расходы принимается ежемесячно при проведении Закрытия месяца. Начало в 2021 году с переходом в 2022 год. В БУ — 97 счет остается, а вот в НУ надо прекратить списание на расходы. Как это сделать?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В программе не предусмотрен механизм отмены начислений РБП.
Предлагаю сделать следующее. В незакрытом периоде сделайте Сторно Поступления РБП от 2021 г.
Затем создайте Поступление РБП заново, заполните его данными, которые будут актуальны на этот момент — оставшиеся сумма и период списания. В столбце Расходы УСН проставьте: Не принимаются.
Так как в КудиР за прошлые периоды РБП отражены ошибочно и занизили сумму УСН к уплате, необходимо исправить эти ошибки.
Если ошибки несущественные, их можно исправить в текущем периоде (в периоде обнаружения). Предлагаю создать Операцию, введенную вручную с проводкой красным по Дт счета затрат — Кт 97.21 ТОЛЬКО ПО НУ на всю сумму излишне списанных РБП.
Доплатить УСН и пени.
Сдать корректировочные КУДиР за периоды, в которых была недоплата по УСН.