Войти в кабинетЗдравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться с налогом на имущество. Работаю в 1 С 8.3.
У нас на балансе 2 обьекта ОС — 2 нежилых помещения. Налог по ним рсчитывается исходя по кадастровой стоимости . Итоговая сумма за год 13182 руб. Приняли их на учет в августе 2020 .
Предыдущий бухгалтер уплатил за 3 кв налог на имущество 3296 руб ( это 1/4 от 13182) .
я Работаю с декабря . Когда я закрывала год то в ОСВ по 68.08 увидела конечное сальдо по кредиту счета неверную сумму по этим обьектам. В Справке — расчете по данным обьектам ОС рассчитана и среднегодовая ( 3934 ) и кадастровая стоимость(13182). И в сальдо по ОСВ вижу сумму этих двух расчетов. 17116 руб. В расходы по налогу на прибыль также попадает сумма 17116 . А вот При формировании декларации по налогу на имущество автоматом заполняются строки «Среднегодовая стоимость имущества 3934 руб ..и все .
Помогите привести в соответствие расчет данного налога. Спасибо
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите все скрины по проблеме, пожалуйста.
И как оформлены нежилые помещения в 1С в т.ч. что в регистре здесь
Главное — Налоги и отчеты — вкладка Налог на имущество — ссылка Объекты с особым порядком налогообложения
Приобретение недвижимого имущества (переход права собственности после гос. регистрации)
.
можно ли в регламентной операции удалить 2 строки . так как они не верны.
налог на имущество мы платим в ИФНС 7751 по кадастровой стоимости. а получается что программа цепляет расчет по среднегодовой в инфс 7707 . получается задвоение.
Осв 68,08 сформирован вот так
и два обьекта обложения оформлены в программе таким образом
Добрый день! Почему и по кадастровой и по среднегодовой в итоге считает программа не понимаю. Хотя в 1 с отражено в регистре
Главное — Налоги и отчеты — вкладка Налог на имущество — ссылка Объекты с особым порядком налогообложения» все правильно :
1.Основное средство : Нежилое помещение,
2. Постановка на учет : В другом налоговом органе
3. Налоговая база: КАДАСТРОВАЯ стоимость
4. Код вида имущества : 11
5. кадастровый номер
6. кадастровая стоимость и далее Налоговая ставка 1.7 %
А при формировании справки расчета налог на имущество один и тот же обьект показан в двух вариантах расчета, и в ОСВ по 68,08 попадает итоговая общая сумма средногодовой +кадастровой стоимости ?
Приняли к учету Обьект ОС 09.07.2020, а право собственности возникло 25.08.2020. Возможно в этих датах скрыт подвох.
Как сделать так чтобы была только кадастровая стоимость при расчете налоговой базы? Спасибо
Здравствуйте, Юлия.
При расчете по среднегодовой стоимости налоговая база возникает после принятия объекта к учету на счетах 01.
При расчете по кадастровой стоимости налоговая база возникает после регистрации права собственности: Момент возникновения базы по налогу на имущество организаций
Следовательно если ОС принято в июле, а право собственности получено 25.08.2020 г. налог за август будет рассчитан по среднегодовой стоимости.Создайте две записи Объекты с особым порядком налогообложения с Налоговая база: Среднегодовая стоимость и Кадастровая стоимость. В поле Постановка на учет — В другом налоговом органе и укажите ИФНС. В поле Применяется с дату для:
— Среднегодовая стоимость — дата принятия ОС к учету;
— Кадастровая стоимость — дата получения права собственности.
Спасибо ! Скажите пожалуйста, тогда получается и декларации нужно будет сдавать 2 вида — одну с расчетом по среднегодовой и другую по кадастровой.
Здравствуйте, Юлия.
Сдается одна декларация по налогу на имущество с заполненными: Раздел 2 и Раздел 3
Материал по теме: [12.02.2021 запись] Декларация по налогу на имущество за 2020 в 1С .
спасибо Вам большое! получается все у меня настроено было изначально правильно. В справке расчете налога на имущество 2 таблицы на одно и тоже имущество — расчет по среднегодовой и расчет по кадастровой стоимости. Я думала что это ошибка, теперь пересмотрела — действительно по среднегодовой только за 1 месяц август расчет получается. И Декларацию 2 и 3 раздел попадают. спасибо .
Рада была помочь!