Начисление резерва по сомнительным долгам на выданные авансы в валюте в 1С

1. Здравствуйте!

   Автоматически в 1С резерв по сомнительным долгам по выданным авансам не формируется.
   Начисляется вручную, с помощью документа Операция, введенная вручную.

   Начислять ли резерв по сомнительным долгам по выданным авансам?
   .

   1. Да, поэтому я спросила как в 1С отобразить? Дт 91.02 Кт 63 на сумму создаваемого резерва? Ежеквартально операцию нужно создавать? Как рассчитать эту сумму?

2. Уточните, пожалуйста, ранее резервы создавали?

   Если да: резервы создаете только в БУ, или и в БУ, и НУ?

   Если нет: планируете создавать только в БУ, или и в БУ, и в НУ?

   Что прописано в учетной политике по созданию резервов?

   По созданию резерва на выданные авансы:

   Создать такой резерв можно только в БУ.

   Проводка по созданию резерва: Дт 91.02 Кт 63

   Резерв создается по результатам инвентаризации дебиторской задолженности на конец отчетного (налогового) периода.

   Ваша дебиторская задолженность выражена в валюте.
   Авансы, полученные и выданные в валюте, в дальнейшем не переоцениваются в БУ и в НУ. Рублевая оценка аванса фиксируется по курсу ЦБ РФ на дату аванса (п. 7, п. 10 ПБУ 3/2006, п. 11 ст. 250 НК РФ, пп. 5 п. 1 ст. 265 НК РФ).

   Соответственно сумма задолженности в рублях при создании резерва будет по курсу на дату аванса.

   Как создать резерв в БУ в 1С вручную:
   Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
   .

   1

3. Подскажите, пожалуйста, допустим резерв создался по окончанию первого квартала с суммой на дату оплаты аванса, по окончанию второго квартала изменений не произошло, т.е. товар до сих пор не доставлен к нам на склад, сумма резерва остается прежней?

4. Сумма резерва остается прежней.
   Если товар будет доставлен на склад, резерв в БУ надо будет восстановить: Дт 63 Кт 91.01

5. Спасибо большое!

   1

Комментарии закрыты.