Добрый день! Организация на ОСНО, договор финансовой аренды с дисконтированием. Договор аренды сроком действия до 31.12.2028, оплата до 25 числа месяца следующего. 01.06.2025 подписано доп.соглашение по изменению условий аренды. Сумма арендной платы уменьшается с 01.04.2025. В учете отражаем документ изменение условий аренды от 01.06.2025, в графике платежей указываем срок следующего платежа, т.е 25.07.25. После проведения документа остатки на 76.07.1 и 76.07.9 сформировались правильные. 25.06.2025 Арендодатель выставляет корректировочные счет-фактуры за апрель и май 2025г. После отражения корректировок 25.06.2025 поступления сумма арендных обязательств на счете 76.07.1 и 76.07.9 увеличилась на суммы корректировки и стала некорректной. После закрытия регламентных операция сумма так и осталась некорректной.
Вопрос:
1. В какой последовательности и какими датами документов правильно отражать в учете?
2. Какие еще проводки необходимо предусмотреть в учете?
Отразить в учете с 01.04.2025 не можем, так как период в программе закрывается ежемесячно, поэтому все операции отражаются только текущим периодом.
Отразить в учете с 01.04.2025 не можем, так как период в программе закрывается ежемесячно, поэтому все операции отражаются только текущим периодом.
Здравствуйте!
Если период закрыт, тогда ничего не остается, как отражать все изменения текущим периодом.
При повторении аналогичной ситуации в своей программе, у меня не возникло увеличения суммы арендных обязательств на счетах 76.07.1 и 76.07.9
Проверьте, правильно ли сформировались проводки при корректировке долга. Прикрепляю скрин.
Если дисконтирование отражаете ежемесячно в версии ПРОФ в ручную, тоже проверьте, какая сумма и проводки сформированы. Если уменьшилась стоимость обязательства, то и дисконтирование тоже должно измениться.
Если дисконтирование учитываете в версии КОРП, то программа не изменит автоматизированно дисконтирование за апрель и май, так как изменение проведено в июне. Тогда за эти два месяца отразите изменения в ручную Операцией.
Посмотрите, пожалуйста, наши подробные инструкции: Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)
Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)
ФСБУ 25/2018. Арендатор. Корректировки
Добрый день!
Документ корректировка поступления делает проводку Дт 76.07.1 Кт 76.07.2 сторно суммы корректировки, которая уменьшает остаток на счете 76.07.1, а так как операция изменение условий аренды проведена ранее по сроку, то сумма на счете 76.07.1 уже скорректирована до верного остатка.
Вложила файлы по сч.76.07.1 и 76.07.9 и скан графика платежей
Как проверить корректность изменений на счете 01.03?
Документ Изменение условий аренды корректирует суммы арендных обязательств на счетах 76.07.1, 76.07.9, 60.
Поэтому в документе корректировка долга можно удалить через ручную корректировку дублирующие проводки, которые увеличивают на суммы по Кт 76.07.1
Посмотрите, пожалуйста, наши инструкции, как проверить корректность изменений на счете 01.03 после внесения документа изменений условий аренды:
Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)
Раздел Контроль