Изменение ставки налога на прибыль в середине года

Вопрос задал Маргарита С.

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Компания с 01.07.2019 года станет резидентом особой экономической зоны. Налог на прибыль составить только 2% в федеральный бюджет. Изменить ставку налога в 1С 8.3 БП я могу. Как при этом сформировать декларацию по налогу на прибыль нарастающим итогом с января по июль включительно (сдаем ежемесячно), если полгода ставка была 20?
Спасибо

Все комментарии (12)

  1. Добрый день.

    Прошу сообщить как именно в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 Вы меняете или планируете сменить ставку налога на прибыль в середине года?

  2. так в том и дело, что могу указать только с начала года

  3. Добрый день.

    В данный момент в настройках налога на прибыль в программе 1С: Бухгалтерия предприятия версии ПРОФ и базовой, ред 3.0. не возможно включить настройку вести учет по разным ставкам налога на прибыль. А текущая настройка ставок налога сохраняется в регистр сведений «Налог на прибыль», который имеет периодичность год, т. е. не получится завести две записи одним годом (программа будет просто выводить ошибку).
    На данный момент только в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 версии КОРП, существует возможность указывать ставки налога на прибыль по обособленным подразделениям по субъектам РФ, с периодичностью в месяц, т. е. при желании ставку можно менять каждый месяц.

  4. Я зарплату веду в ЗУП. В КОРП можно из ЗУП выгружать?

    И второй вопрос, есть ли возможность хотя бы вручную формировать декларацию на прибыль в 1С по разным ставкам? За полгода указывать 20%, а я июля указывать 2 ставки нарастающим итогом, 20% и 2% ???

  5. Выгрузка данных о начисленной зарплате и налогах из ЗУП в 1С: Бухгалтерию версии КОРП предусмотрена.

  6. В ручную в декларацию по налогу на прибыль возможно заполнить. В декларации по налогу на прибыль в Листе 02 нужно указать налоговую базу в строке 130, в строке 170 указать пониженную ставку. После этого программа сама рассчитает Вам сумму налога в строке 200. Такую же рекомендацию дает Минфин (письмо Минфина России от 08.06.11 № 03-02-07/1-184).

  7. Максим, установили версию КОРП, но там тоже можно менять только год в настройках по налогу на прибыль. Может где в настройках?

  8. Работаем в облаке, закладка ВСЕ ФУНКЦИИ не доступна. Может в этом причина

  9. Что выяснила, в КОРП можно менять ставку налога на прибыль в бюджет субъектов по обособленным подразделениям. Я изначально описала другую ситуацию. У нас не ОП. И в бюджет субъектов 0%. Только 2% в федеральный. Что-то я не вижу ответ на свой вопрос.

  10. Добрый день.
    Ответ на Ваш вопрос. В типовом функционале программы 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0, версии ПРОФ и Базовой нет возможности изменять региональную ставку налога в середине года, только с начала года. Так как регистр сведений, в котором хранится значение этой ставки позволяет хранить только одну запись в разрезе одного года.
    Декларацию необходимо заполнять вручную.
    С начала 2020 года установить региональную ставку равной нулю и тогда уже все будет заполняться автоматически.

  11. ))))) Вы КОРП рекомендовали. Я не нашла там ответ на свой вопрос.

  12. Прощу прощения, если Вы не правильно меня поняли. Я не рекомендовал версию КОРП. Я только сказал, что там есть возможность указывать ставку регионального налога чаще чем раз в год. К сожалению мы не консультируем по работе с программой версии КОРП, поэтому полноценно сказать как там все это работает я не могу.

Комментарии закрыты.