Войти в кабинетОгромное спасибо за участие в решении моего предыдущего вопроса.
Я уже посылала вопрос по сумме уставного капитала. У меня сложилась такая ситуация. Я взяла на обслуживание эту компанию. Предыдущий бухгалтер вносил остатки при помощи ввода остатков. Похоже у него что-то не пошло и сложилась ситуация, что в 2015 г
по счету 000.09, «Вспомогательный счет» получился остаток Кр в сумме 3 740 417,00р.
В 2016 г операцией введенной в ручную она переводит остатки на счет Д 80,09
Создавая баланс за 2018г у меня эта сумма встает в уставной капитал.
Подскажите пожалуйста, как можно исправить эту ошибку. Поднимать всю документацию за 2015г у меня нет возможности.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Маргарита, здравствуйте!
Консультации даются по 1С Бухгалтерия 3.0, по данному вопросу привожу свое профессиональное суждение.
В этом случае, что нужно точно узнать в этой компании, что с Уставным капиталом, были ли движения. Хотя это можно и по Выписке ЕГРЮЛ проверить и на сайте ФНС и сервисом 1С. Если УК, как в вашем учете отражено и никакой другой информации нет, то списать на 84 счет. Это будет Д 84 К 80.09.
Почему так? Потому, что в любом случае, если все остальные сальдо по счетам верные, обороты за текущий год, когда учет уже Вы ведете — корректные, то понятно, что в прошлом периоде были какие-то операции и в результате был и фин результат и он отразится должен был при реформации баланса на 84 счете. Но мы говорим конечно про БУ, а НУ в данном случае не уточнить.
Большое спасибо за ответ! Извините, а что потом делать с Нераспределенной прибылью. Получается что нужно ее выплатить но тогда не пойдет сальдо на 51 сч?
Д 84 это убыток т.е не надо ничего выплачивать. В бухгалтерском учете ошибка, на сколько поняла из вопроса, и ее надо исправить в периоде обнаружения. Если какие-то сомнения, то лучше обратиться к аудиторам за консультацией.
Другой вариант — поднять всю первичную документацию за все историю, вести ее отдельной базе, провести полную инвентаризацию всех счетов и выйти на сальдо и БУ и НУ на 31.12.2018 и внести правки в рабочей базе по счетам, где это необходимо и сдать уточненные декларации за прошлые периоды, где это необходимо. Но это другая история и восстановление учета.
Если сейчас надо в своем периоде решить вопрос по сальдо на счете 80.09 т.к. оно явно некорректное, то вариант предложенный выше можно использовать.
Маргарита, здравствуйте!
Сейчас еще подборку сделаю по поводу исправления ошибок для Вас по нашим материалам.
Буду очень Вам благодарна!
Давайте начнем с изучения этих статей
Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в НУ