Вместо корректировочного счета-фактуры в доп листе книги покупок отразили исправленный счет-фактуру

Вопрос задал Вадим П. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый вечер! Пришло требование на дачу пояснений на уточненную декларацию. При анализе выяснилось, что в дополнительном листе, при заполнении отдельного документа «Формирование записей книги покупок» ошибочно заполнил поле «Исправленный счет-фактура», в результате — ошибка. Вопросы: 1) Надо ли действовать по прежней схеме: а)сторно документа «Формирование записей книги покупок»(ФЗКП) и оставлять ошибочную строчку плюс б) формирование нового ФЗКП с правильными данными в строчке ИЛИ просто скорректировать неправильную строчку и сформировать новую уточненку. 2) Надо ли давать пояснение по этому требованию, если будет формироваться новая уточненка или просто ответить, что сдал уточненку и ошибки исправлены. Требование прилагаю. Все вопросы в требовании имеют примерно однотипную природу

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Вадим.
    Если не верно заполнен документ Формирование записей книги покупок, то лучше делать сторно и формировать новый документ ФЗКП. Если вы сдаете уточненную декларацию, то пояснения можно не подавать.
    Посмотрите материал по теме: [21.03.2019 запись] Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор
    Требования ИФНС: исполнять безусловно или возможны варианты?
    Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    [21.03.2019 запись] Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор .

Комментарии закрыты.