Здравствуйте!
ИП на УСН Доходы минус расходы, с 2025 года еще и на 20% НДС.
В КУДИР неверно отображается доходная часть.
В документах Поступление на расчетный счет (эквайринг) неверные записи в регистре Книга учета доходов и расходов. Например (скрин), общий доход 10 106,55, значит в колонку Доходы должна попасть сумма без НДС, то есть 8422,13.
Программа же берет непонятно какую сумму. При этом есть документы, в которых записи в регистрах верные. Но большинство таких как в примере, с какими-то кусками НДС.
Что это может быть?
Здравствуйте.
Пришлите скрины всей цепочки операции оформление документа и ДтКт по нему. Соберите все скрины в один файл word.
Здравствуйте, добавила скрины
Еще такой момент, при продаже товара, купленного еще до 2025 года, когда ИП не являлся плательщиком НДС, в регистрах КУДИР программа в реализациях откидывает НДС из себестоимости. Хотя товар, купленный в прошлом году должен (может) пойти учитываться в расход по полной себестоимости, не отбрасывая НДС.
Может где-то в настройках что-то не проставлено…
«Откидывает» НДС верно. Т.к. налогоплательщики УСН на ставках НДС 20% (10%) могут принять к вычету суммы входящего НДС, которые в 2024 году с объектом налогообложения «доходы — расходы» не отнесли к расходам в целях УСН. Т.е. если товар на остатке на 31.12.24, значит расхода не было, следовательно НДС можно принять к вычету в 1кв 2025.
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?
Посмотрите ОСВ по сч.57.03 верно закрывается?
Обновите 1С т.к. ранее была зарегистрирована ошибка, на данный момент должна быть исправлена.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Мы не хотим принимать к вычету НДС до 2025 года. мы ходим его полностью учесть в расходы (себестоимость). Как сделать чтобы не откидывал на товар, приобретенный до 2025 года?
ОСВ по 57.03 закрывается верно, с проводками проблем нет, только с записями в регистры КУДИР.
Можете к вычету не принимать. Это действительно право, а не обязанность.
Тогда списать, как расходы, которые в целях УСН не признаются.
Учесть в расходах УСН такой НДС нельзя — НК РФ такого не позволяет. Нет такого расхода на УСН доходы-расходы с НДС 20%, как входящий НДС.
Обновили 1с, восстановили последовательность, часть документов исправилась, но совсем не все.
Вылезла новая проблема. Теперь НДС выкидывается из документа реализация. При чем здесь реализация, если используется кассовый метод.
При определении дохода для целей УСН нужно брать все поступления денежных средств (на р/счет, в кассу) в нетто-оценке, то есть без НДС и реализации при определении именно дохода для целей УСН вообще не играют никакой роли, так как упрощёнщики используют КАССОВЫЙ метод, а не метод начисления. Кроме того, если покупатель внёс предоплату — в ней уже сидит НДС, который является авансовым (авансовый НДС мы, как продавец должны заплатить в бюджет, а покупатель попросит у нас авансовый счет-фактуру и примет НДС к вычету), поэтому для определения дохода для целей УСН из сумм предоплаты нужно «выкинуть» НДС. Почему программа для определения дохода для целей УСН привязывается к реализациям?
Надо смотреть не конкретный документ, а итоги квартала по КУДиР. Так будет более полная картина.
Проанализируйте информацию таким образом.
Общий алгоритм такой
Реализация товаров на УСН со ставками НДС 20%(10%) с 2025 года в 1С
и такой по переходным операциям т.к январский документ на скрине, возможно эта ситуация как раз
Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?
Здравствуйте,
по итогам квартала разница в анализе по УСН с реальными данными почти 219 тысяч. Рвет на эти реализации, которые минусуют НДС.
авансов с прошлого года у нас нет.
Письмо на которое вы ссылаетесь п. 16 Письма ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@, там речь идет о 5 и 7% НДС. У нас 20%. где в этом письме указано, что данный тип учета применим для 20% НДС?
Допустим, мы согласны с тем, что 20-процентный НДС по остаткам товаров на 01.01.25 при реализации этих товаров в 2025 году не может быть учтен в расходах при УСН в том случае, если мы не принимаем его к вычету (действуют те же условия, что и для общережимников). Но тогда возникает вопрос, почему 20-процентный НДС уменьшает доходы при УСН, если на 01.01.25 были авансы, а в 2025 году прошли реализации в счет погашения этих авансов? Это точно применимо для 20-процентного НДС? Может быть данная норма действует лишь для 5% и 7% НДС?
P.S. C покупателями, от которых поступили авансы на 01.01.25, мы не меняли условия договора, то есть не накидывали НДС сверху (если на 01.01.2025 был аванс в размере 5000 руб, то и отгрузка в 2025 году прошла на 5000 руб, НДС 20% в том числе 833,33 руб.).
НДС, который вы вправе принять к вычету, по по каким-то причинам не хотите принимать для НУ в расход не включаются (п.1 ст.170 НК).
Вопрос по НДС в работе
Дополню по теме.
1) Если есть право на вычет входящего НДС, как при УСН с НДС 20%, НДС может быть принят к вычету или списан в расходы не принимаемые в УСН. Если про БУ говорить.
В расходах УСН могут учесть входящий НДС только налогоплательщики с НДС 5%, 7%, Без НДС потому что у них нет права на вычет входящего НДС.
Для лучшего понимания ситуации, если вы считаете иначе. Приведите, пожалуйста, прямую норму НК РФ, в которой прописано, что с 01.01.2025 при УСН доходы-расходы с НДС 20%, входящий НДС можно не принимать к вычету, а учитывать в расходах УСН.
В этой части, если у вас есть свое виденье, можете конечно его применять. Мы со своей стороны озвучиваем официальную позицию, которая и реализована в 1С.
Вариант с включением НДС в стоимость в 1С мы прокомментировать не сможет для УСН с НДС 20% т.к. на наш взгляд такой подход противоречит текущему законодательству.
Но вашу аргументацию по нормативной базе учтем и будем иметь в виду. Вопрос держим на контроле, если вдруг будут какие-то изменения. Чтобы об этом сообщить.
По поводу разницы. Возможно, какой-то сбой в отражении данных. Это надо предметно разбираться. И еще раз свериться с алгоритмом
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?
Оптимально так поступить.
Определиться к вычету берете НДС или списываете в Д 91.02 не принимаемые в УСН.
Если к вычету, то документ Формирование записей книги покупок с датой 01.01.2025 оформляете.
Если списываете, то в нем же вместо Д 68.02, Д 91.02.
Отменить Закрытие месяца по январь.
Перепровести январь, закрыть январь. Перепровести февраль, закрыть февраль. Перепровести март, закрыть март.
Перезаполнить Формирование записей книги покупок и Формирование записей книги продаж с датой 31.03.2025.
В декларации по НДС за 1 кв 2025 — нажать Заполнить.
И проверить КУДиР за 1 кв 2025.
2) Посмотрите еще Универсальный отчет по регистру Прочие расчеты. Нет ли незакрытого сальдо с прошлого года, которое закрывается в 2025.
Это может влиять на КУДиР. Если что-то выявится. Для корректировки надо провести документ «Операция, введенная вручную» по такому алгоритму
УСН с НДС, при розничных продажах из дохода не вычитается НДС из-за неверного зачета по платежным картам в 1С
3) На чем советую сделать акцент.
1. Проверьте, есть ли при поступлении на р/с движения по Прочим расчетам. Нажмите ДтКт в документе Поступление на расчетный счет. Если нет, значит закрытия оплаты платежной карты, которую мы ожидаем.
2. Проконтролируйте движения в документе реализации товаров. Если там в регистре Прочие расчеты видите, что реализация зачитывает оплату платежной картой (переносит взаиморасчеты с операции по платежной карты на реализацию). Значит по операции по платежной карте деньги еще не поступили. Так ли это — надо проверить.
Важно, чтобы документ реализации был по времени до документа поступления денег.
Поэтому ввод данных важен и перепроведение тоже после обновления и после любого изменения данных.
4) И если после всего этого останется несоответствие, может быть действительно какое-то стечение обстоятельств в базе, и проявляется как ошибочный результат.
В этом случае надо написать на v8@1c.ru
или так
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Держите в курсе, какая будет картина в итоге.
Получается программно из дохода дважды исключается НДС.
Операция по эквайрингу 09.01.2025, розничник внес предоплату 200 000 рублей. В регистрах доход 166 666,67. Все верно.
Потом 13.01.2025 идет реализация по этой предоплате, и уже в реализации в регистрах снова минусуется НДС.
Сейчас наблюдаются такие нюансы. Например,
УСН с НДС 5%
При получении аванса от агента в КУДиР сумма дохода включается за вычетом НДС 5%.
Отражается Отчет агента о продажах, в котором удерживается комиссионное вознаграждение. При его проведении в КУДиР попадает сумма комиссии за вычетом НД. И дополнительно еще раз сумму НДС с минусом.
В итоге НДС вычитается два раза.
Ошибка зарегистрирована 30181050.
Если у вас схожий случай. Напишите, пожалуйста, на v8@1c.ru.
Если ошибку зарегистрируют, поделитесь номером. Будем отслеживать дальше ситуацию.
Если что-то обнаружится по вашему направлению, собираем такие моменты здесь в Комментариях. Тоже добавим
Декларация по НДС на УСН за 1 квартал 2025 в 1С. Как заполнить первый отчет с первого раза
Пока переходный период у нас. Вылавливаем отклонения и обезвреживаем ) Разработчики 1С все оперативно устраняют. Главное сообщить.