Учет финансовой аренда у налогового агента по прибыли в 1С

1. Добрый день!
   Уточните, пожалуйста, что значит — подкорректировать уменьшить арендные платежи на сумму налога на прибыль?

2. Общий платеж за месяц 2823р
   Оплаты:
   470,5р-сумма НДС оплачиваем как агенты по НДС: ЕНП получатель налоговая (было Дт68.32 Кт51)
   470,5р- сумма которую мы оплачиваем как налоговые агенты по налогу на прибыль: ЕНП получатель налоговая (было Дт68.34 Кт51)
   1882р- сумма которую перечисляем контрагенту: наименование контрагента (Дт60.02 Кт51)
   Поступление услуги:
   Дт76.07.1 Кт76.07.2 на сумму 2352,5 (1882+470,5)
   Дт19.04 Кт 76НА на сумму 470,5
   Дт76.07.1 Кт 76.07.9- 470,5
   Дт76.07.2 Кт 60.02-1882
   Счет 76.07.2 не закрывается на сумму оплаты налогового агента на прибыль.

3. Уточните, пожалуйста, почему поступление услуг оформляете на 2352,50. Документы вам предоставлены на какую сумму?

4. Получаем акт:
   Стоимость услуг 2352,5р= (1882+470,5)
   Итого с НДС 2 823р
   НДС20% к перечислению в бюджет в качестве НА 470,5р
   Налог на прибыль 20% к удержанию в бюджет в качестве НА — 470,5р
   Оплата контрагенту 1882р

5. Спасибо за уточнение, т.е. акт на полную сумму — 2823.

   Д 60.02 К 51- 1882, отражена оплата контрагенту
   Д 76.0.1 К 76.07.2 — 2823, начисление арендного платежа
   Д 19.04 К 76.НА- 470,5, принятие к учету НДС
   Д 76.07.1 К 76.07.9- 470,5, уменьшение расчетов по входящему НДС
   Д 76.07.2 К 60.02-1882, зачет аванса
   Д 76.07.2 К 68.34 -470,50, удержание налога на прибыль документом Операции, введенные вручную.

6. Спасибо) Всё получилось)

   1

Комментарии закрыты.