Здравствуйте! Программа 8.3 ПРОФ релиз 106.101.
По ОС, несущественных по стоимости, полностью самортизированных в налоговом и бухгалтерском учете, сделала операцию по переводу на МЦ 04 только в бухучете, в налоговом учете пустые поля все, разниц по ПБУ 18 не указывала.
В 2021 году были на методе балансовый с отражением постоянных и временных разниц.
Если сформировать оборотно-сальдовую ведомость, то по счету 01 и 02 в строке «контроль» вылезает сумма списанных ОС. Насколько я знаю, это ошибка.
Если начинаю править в операции перевода в МОС налоговый учет и проставлять временные разницы, то плывут счета 09 и 77 после перезакрытия декабря.
Как быть?
Макс
ВКонтакте
Да, давайте посмотрим конечно после обновления.
—
Аудиторы проверили отчетность за 2021. Там ничего не должно поменяться после перехода на ФСБУ 6.
Изменятся данные на 31.12.21, которые попадут в строку за 2021, но в отчетность за 2022.
Процесс автоматизирован.
Добрый день! Если ОС с нулевой стоимостью и полностью самортизировано в учете, в моей базе на актуальном релизе проводки в НУ не сформировались. Править вручную ничего не нужно, если проводите типовым документом. Порядок такой:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости
.
на каком релизе пробовали?я обновилась сегодня 107.37 и проводки по налоговому учету все равно формируются
Пробовала на этом же релизе, что и у Вас.
Добрый день! Давайте разберемся по порядку 🙂
1. ОС несущественные по стоимости полностью самортизированные в БУ и НУ, которые раньше амортизировались в НУ.
Списываем типовым документом Перевод в малоценное оборудование. Проводки и в БУ, и в НУ. Вручную ничего не корректируем, суммы в НУ не удаляем. Контроль БУ-НУ в ОСВ должен пройти корректно.
Если нужно такое ОС списать только в БУ, тогда оформляем Операцией, введенной вручную, суммы только в БУ. НО такой вариант выбираем, если планируется провести реконструкцию, модернизацию. Если таких планов нет, используем типовой документ (см. абзац выше).
Алгоритм такой:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете
2. ОС несущественные по стоимости полностью самортизированные в БУ и НУ, которые раньше НЕ амортизировались в НУ.
Списываем типовым документом Перевод в малоценное оборудование. Проводки только в БУ, т.к. раньше уже в НУ списали. В проводках ничего не корректируем. Контроль БУ-НУ в ОСВ должен пройти корректно.
Алгоритм такой:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости
.
Сделала по вашему алгоритму, по счету 01 и 02 все корректно, но меняются обороты по счетам 09,77,99.02.2. и появляются обороты по счету 99.09. Знаю, что по счету 99.09 не должно быть проводок. Также вопрос — могут ли меняться счета 09 и 77. По УП в 2021 году был ПБУ 18 балансовый метод с отражением ПР и ВР.
Балансовый с ПР и ВР не автоматизирован на все 100% в 1С. Поэтому мы его не рекомендуем.
При использовании этого варианта любые операции, а не только по ФСБУ 6, надо проверять полностью на корректность самостоятельно и вносить правки в ручном режиме при необходимости.
Балансовый метод с ПР и ВР не соответствует текущей редакции ПБУ 18. Надо разработать свою методику. Описать ее в Учетной политике по БУ на бумажном носителе и применять.
Все материалы по ПБУ 18/02 здесь.
С балансовым методом не должно быть проблем на релизе 3.0.107.34, ошибка 10236774 по счетам 07 и 77 исправлена.
Прошу также подсказать алгоритм для несущественных по стоимости ОС, которые на 31 декабря продолжают амортизироваться в БУ и НУ. Как списать их с бухучета?
Посмотрите, пожалуйста, здесь:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости, амортизируемые в налоговом учете
.
Но 21 год нужно закрыть по старому методу ПБУ, как быть?
Если в 2021 был балансовый с ПР и ВР, видите автоматические проводки с движениями по ПР и ВР, с которыми не согласны, то правки, скорее всего, придется внести вручную.
И если это ошибка, то написать на v8@1c.ru. Тогда ее зафиксируют для исправления.
Имеет смысл написать на горячую линию, пока ничего не править.
Подождать ответ и обновления, возможно, что встанет все на свои места.
А пока пропустить Переход на ФСБУ 6 и выполнить его только после сдачи БФО за 2021 по установленной в 1С процедуре.
—
Вывод: сейчас для операции Переход на ФСБУ 6 выбрать Пропустить в ЗМ декабря. Для этого кликнуть мышкой по ссылке с этой операцией.
Вверху формы ЗМ выбрать Отменить Закрытие месяца. Потом выполнить Закрытие месяца. Все проверить еще раз, что касается учета за 2021.
Посмотрите выступление Ольги Ш. — часть по БП:
Секреты сдачи годовой отчетности 2021 в 1С
.