Здравствуйте, у нас 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.166.17). Осуществили переход на ФСБУ 14. Теперь в копии пытаюсь исправить неверный переход, списали со счета 97.01 права, которые должны были учитываться как услуги. По Вашей рекомендации оставила их на счете 97.01, чтобы они досписались в 2024, но при закрытии месяца рвет на сумму, которую оставила на счете 97.01 в БУ. Учетная политика — балансовый метод с отражением Пр и ВР. Что не так? Что с этим делать?
Все комментарии (17)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, почему учитывали права на субсчете 97.01? На субсчете 97.01 отражают обобщенную информацию о расходах на оплату труда будущих периодов.
Счет 97.01
Чтобы воспроизвести вашу ситуацию, приложите, пожалуйста, скрин документа поступления прав в 2023, как заполнен документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
По сч. 97.01 учитываются Прочие расходы
Правильно ли я понимаю, для списания в межотчетный период остатков объектов, учитываемых на счете 97.01 использовали документ Операция, введенная вручную с установленным флажком Межотчетный период в разделе Операции – Операции, введенные вручную (Раздел Отражение неавтоматизированных операций перехода на ФСБУ 14):
Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА в 1С
«Теперь в копии пытаюсь исправить неверный переход…» — уточните, какие именно действия произвели?
Мы в копии пробуем сформировать верные проводки, для этого права, которые спишутся в 2024 году оставили на сч. 97.01. Операцией введенная вручную списали МНМА (датой 31.12.2023 с установленным флажком Межотчетный период). После перезакрытия месяца Январь 2024 рвет на сумму стоимости прав, которые ПРОСТО оставили на сч. 97.01. Все скрины приложены.
Ошибка в демо-базе не воспроизводится. В операции, введенной вручную, в межрасчетном периоде были удалены строки по списанию объектов прав на счете 97.01. В январе списание РБП в БУ и НУ.
Посмотрите, пожалуйста, вложение. Попыталась воспроизвести ситуацию на примере одного объекта прав.
Подскажите, возможно у вас были какие-то ручные корректировки?
Вы операцией №3 списываете этот право с 97.01 на 84.01, мы этого не делаем, это ПО «как услуги», которые спишется до конца 2024 году, поэтому мы его просто оставили его на 97.01 и в БУ и в НУ и при закрытии Января 2024 он рвет на эти суммы.
Вот по этой рекомендации мы делали все Как перенести остаток со счета 97.21 на счет 76.18, и стоит ли это делать в 1С?
Все верно, Алла! Я сперва списала это право с 97.01, для наглядности, какие проводки будут после проведения данной операции, а потом удалила данную проводку из документа, что вы сейчас делаете в копии. Т.е. полностью воспроизвожу вашу ситуацию в 1С.
Если что-то из этого алгоритма вы делаете по другому, напишите, пожалуйста.
Да, у нас тоже так все программа и делает, но при закрытии Января рвется ОНА, не пойму почему, вопрос в этом был.
Что у вас в регламентных операциях по расчету налога на прибыль (БУ, ПР, ВР), там все по нулям?
Может Вам еще что-то нужно предоставить? Не знаем как решить эту проблему… из-за это и Отчет о прибылях и убытках также неверно заполняется…
Вопрос находится в работе, подбираем оптимальный вариант именно под вашу ситуацию.
Вернемся с обратной связью.
Спасибо за понимание 🙌
Алла, добрый день!
Для подбора оптимального решения в 1С. Хотела бы прояснить для понимания, какую цель ставили и какие действия в программе для этого сделали?
Как я поняла, на 31.12.2023 в межотчетный период вы единовременно списывали в расходы БУ активы на счете 97.01, в НУ эти активы продолжали равномерно списываться. Таким образом, на счете 97.01 должны были сформироваться вычитаемые временные разницы (ВВР) и ОНА на счете 09 по виду актива Расходы будущих периодов (РБП).
По ваши расчетам на 31.12.2024 ОНА на счете 09 по РБП именно для счета 97.01 должен быть 650409,99, а по факту 495 984,42. Причина — излишнее списание ОНА на сумму 154 425,57 руб. Правильно я поняла проблему?
А на начало 2024 года остаток ОНА правильный по этому виду РБП (для счета 97.01)?
Пришлите, пожалуйста ОСВ за 2024 год по счету 97.01 также в максимальной аналитике по всем РБП (как у вас ОСВ 97.01 за 2023 год) в показателях БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль.
Также потребуется Справка-расчет Отложенный налог на прибыль за декабрь 2024 с отбором по РБП, по счету 97.01 (рис.1)
Вся проблема начинается с ЯНВАРЯ 2024 года, при оставлении активов на счете 97.01, которые в течение 2024 года спишутся со счета 97.01
Спасибо за уточнения!
Что вижу из представленных отчетов. Судя по ОСВ за декабрь 24 и январь 25, в межотчетный период списали стоимость активов на сумму 1 251 496,12. это и стало ВР, на 09 добавилось ОНА на сумму 250 299,22. Еще на 31.12.2023 без корректировок ВР не было совсем по счету 97.01.
Смотрю справку-расчет Отложенный налог на прибыль за январь 2025 на 01.01.2025 сумма ВР больше указанной выше на 767 127,84, а ОНА больше рассчитанного на 153 425,57, как раз на ту разницу, что вы указали.
Так как Операцию списания, как я поняла, изменяли, возможно, не перепровели рег. операцию Корректировка отложенного налога по ПБУ 18 после изменений.
Обращаю ваше внимание, что простым перепроведением Закрытия месяца рег. операцию не изменить.
Отмените ее проведение и проведите снова. Проверьте соответствие ОНА по Справке-расчету Отложенный налог на прибыль оборотно-сальдовой ведомости (ВР*20%).
Напишите о результате.
Спасибо Вам огромное!!! Все получилось)