При формировании декларации и уточненной декларации по НДС за 1 кв. 2023 года в книге продаж не формируются доп. листы. После нажатия кнопки «Заполнить» выскакивает запись, что в информационной базе не обнаружены сведения для заполнения раздела. Хотя при формировании просто книги продаж за этот период доп. листы формируются корректно. Доп. листы формируются в связи с восстановлением НДС за 4 кв. 2022 года.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Проверьте дату формирования уточненной декларации: дата проведения корректировки должна быть раньше, чем дата подписания уточненной декларации.
Дополнительные листы создаются к книге продаж за 4 квартал, т. е. и уточненная декларация должна быть за 4 квартал.
Т.е. восстанавливая НДС в текущем периоде за прошлые налоговые периоды необходимо сдавать уточненную декларацию за этот прошлый период?
В каком периоде восстанавливать НДС — зависит от причины этого восстановления.
Вопрос о декларациях больше!
Если НДС восстанавливается в 1 кв. 2023 по с/ф 2021 года, 2018 года, надо ли сдавать уточняющие декларации за 2021, 2018 годы или же это должно отразиться в книге продаж за 1 кв. 2023 года?
Чтобы ответить на вопрос о периоде, в котором следует восстановить НДС, необходимо знать причину восстановления.
Например, если НДС восстанавливают по причине перехода с ОСНО на УСН, то периодом восстановления НДС будет последний квартал перед сменой режима.
Если НДС восстанавливается по причине списания дебиторской задолженности покупателем, то НДС, принятый с перечисленного продавцу аванса, подлежит восстановлению в том периоде, когда сумма долга списывается и т. д.
НДС восстанавливается по расходам, которые возмещаются в виде субсидии.
Если расходы компенсированы субсидией и НДС входит в субсидию или в документации не указано, что он туда не входит, принятый ранее к вычету НДС требуется восстанавливать в периоде получения субсидии и учесть в составе прочих расходов.
В таком случае в документе «Восстановление НДС» в столбце «Корректируемый период» поставьте даты получения субсидии, и тогда доплисты книги продаж будут сформированы в периоде ее получения.
Спасибо!