При продаже физическому лицу (по каждому без ФИО, но отдельный контрагент и в программе для удобства учета выбрано общее название контрагента «Физическое лицо») со склада компании за наличный и безналичный расчет (оплата по карте — эквайринг) и оплата по безналу (по счету на оплату на расчетный счет компании). Коды операций по НДС в книге продаж и покупок — при реализации, при предоплате, при корректировке реализации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Физические лица коды операции по НДС
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Какими документами отразить оплату долями в Сервисе Т-Покупки в 1С Добрый день! На нашем сайте при оплате продукции партнер Тбанк предоставляет услугу физическим лицам "оплата долями". Физическое лицо оформляет заказ…
- Корректировка отчета агента при невыставлении СФ в 1С Добрый день Компания оказывает услуги физическим лицам через другую организация (выдает купоны физическим лицам). Полученный акт-отчет от контрагента проводит в…
- Реализация физлицу - оформление в 1С Начинаем продажу товаров через интернет-магазин физлицам, до этого были только покупатели- юрлица. В связи с этим вопрос: как завести покупателя…
- Сводный счет-фактура по всем продажам физ лицам за месяц в 1С Прошу подсказать какие действия надо осуществить по пунктам что-бы в книгу продаж попадали не все документы реализации физическим лицам, а…
Статьи по этой теме
- Можно ли сформировать Сводную справку о розничных продажах на основании документов Реализация (акт, накладная, УПД) в 1С? Продаем товары в розницу, физические лица вносят оплату через интернет. Реализацию оформляем документом Реализация (накладная, УПД) . Можно ли включить…
- Реализация товаров в интернет-магазине: оплата через интернет в 1С В данной статье рассматривается розничная реализация товаров через интернет-магазин, отгрузка товара осуществляется по предоплате. Вы узнаете: как отразить реализацию товаров…
- Счета-фактуры на авансы при продажах на маркетплейсе в 1С Если маркетплейс получил авансы в одном квартале, а продажа произошла в другом, то комитенту нужно: исчислить НДС с авансов, не…
- QR код в Счете покупателю в 1С В 1С 8.3 Бухгалтерия автоматически проставляется QR код в счете на оплату. Рассмотрим как сгенерировать и вывести на печать печать QR код…
Добрый день!
Код вида операции в книге продаж при реализации физлицу-неплательщику НДС зависит от того, в каком виде выставляется счет-фактура:
Какой код операции указывать в книге продаж при реализации физ. лицу?
В вашем случае при реализации физлицу – отдельному контрагенту под общим наименованием указывайте КВО — 01
В части предоплаты – аналогично. У вас применяется код 02.
Код 26 – только если СФ содержит сводные данные
При корректировке реализации в сторону уменьшения КВО в книге покупок – 18.
Код 26 – только если корректировочный СФ содержит сводные данные.
Дополнительно по теме:
Коды видов операций по НДС
.
Добрый день. Мне налоговик сказал, что все равно нужно указывать КВО 26, чтобы выделять ФЛ. Я уточнила если даже наименование общее и по каждому делаем документ, НЕ СВОДНЫЙ! Сказал да.
Подскажите, какими законами вы аргументируете КВО 01?
В Приложении к Приказу ФНС от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ указано, что код 26 применяется при составлении продавцом счетов-фактур, первичных учетных документов, иных документов, содержащих суммарные (сводные) данные по операциям. Исходя из этого можно сделать вывод, что если документ составляется по каждой операции, следует указывать код 01.
Других официальных разъяснений по данной ситуации не нашла.
Требования на местах могут различаться, и если ваша налоговая считает, что нужно при такой реализации ставить код 26, желательно так и сделать 🙂