Начисление ежемесячных и ежеквартальных платежей по налогу на прибыль при ЕНС по счету 68.90 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Организация оплачивает квартальные и авансовые платежи по налогу на прибыль. Вопрос: в 1С по авансовым платежам по налогу на прибыль нужно ли делать операции по счету 68.90? И если нужно, то как?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    По всем налогам, взносам, которые входят в ЕНП, когда не сдается Уведомление в налоговую, надо сделать документ Операция по ЕНС.

    Будет проводка по счету 68.90 и движения по регистрам ЕНС.

    По налогу на прибыль Уведомления по ЕНС в налоговую не сдаются (исключение налоговый агент по налогу на прибыль — редкая ситуация), поэтому из Главное — Задачи организации надо сформировать Операцию по ЕНС.

    Подробнее

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    ЕНС и ЕНП с 2023 года — сроки подачи уведомлений по налогам

    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

     1

    1. Мария, из Главное -Задачи организации формируются операции по ЕНС только по квартальному налогу на прибыль, а я спрашивала про авансовые ежемесячные платежи по налогу на прибыль. В самой декларации по налогу на прибыль мы их в ИФНС заявляем, а вот в 1С по счету 68.90 по авансовым ежемесячным платежам нужно операции проводить по их начислению или нет?

       5

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налоговая декларация по прибыли ставка 0. IT организация Добрый день! Нужно ли отражать в декларации по прибыли,если ставка налога ноль? По первому кварталу авансовые платежи отражены в выписке…
  2. Налог на прибыль Уплачивали всегда ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль, т. к. за 4 квартала выручка не превышала 15млн. рублей за…
  3. Ежемесячные платежи в декларации по налогу на прибыль в 1С 17.04.2024 я задавала вопрос «ПЕРЕХОД НА ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ПО ПРИБЫЛИ И ОБРАТНО НА КВАРТАЛЬНЫЕ». В дополнение к этому вопросу:…
  4. Как перейти с ежемесячных авансов по налогу на прибыль на ежеквартальные в 4 квартале в 1С Добрый день! Компания уплачивала ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль. За предыдущие 4 квартала в период с 01.10.2022 по…

Статьи по этой теме

  1. Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
  2. Нужно ли в декларации заполнять сведения о предстоящих авансах, если перешли на уплату авансовых платежей по фактической прибыли? В сентябре 2020 подали Уведомление об исчислении с 1.10.2020 года авансовых платежей по фактической прибыли. Нужно ли в декларации по…
  3. Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль новой организации? Организация открыта 25 марта 2020. Пока не работаем. Нужно ли подавать в ИФНС уведомления об уплате налога (ежемесячная или квартальная…
  4. Можно ли уменьшить сумму авансовых платежей по налогу на прибыль на сумму закрытого обособленного подразделения? У нас закрылось обособленное подразделение (ОП) с 01.04.2019. Можем ли мы уменьшить сумму рассчитанных авансовых платежей по налогу на прибыль…