Начисление ежемесячных и ежеквартальных платежей по налогу на прибыль при ЕНС по счету 68.90 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. Организация оплачивает квартальные и авансовые платежи по налогу на прибыль. Вопрос: в 1С по авансовым платежам по налогу на прибыль нужно ли делать операции по счету 68.90? И если нужно, то как?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    По всем налогам, взносам, которые входят в ЕНП, когда не сдается Уведомление в налоговую, надо сделать документ Операция по ЕНС.

    Будет проводка по счету 68.90 и движения по регистрам ЕНС.

    По налогу на прибыль Уведомления по ЕНС в налоговую не сдаются (исключение налоговый агент по налогу на прибыль — редкая ситуация), поэтому из Главное — Задачи организации надо сформировать Операцию по ЕНС.

    Подробнее

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    ЕНС и ЕНП с 2023 года — сроки подачи уведомлений по налогам

    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

     1

    1. Мария, из Главное -Задачи организации формируются операции по ЕНС только по квартальному налогу на прибыль, а я спрашивала про авансовые ежемесячные платежи по налогу на прибыль. В самой декларации по налогу на прибыль мы их в ИФНС заявляем, а вот в 1С по счету 68.90 по авансовым ежемесячным платежам нужно операции проводить по их начислению или нет?

       5

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль Уплачивали всегда ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль, т. к. за 4 квартала выручка не превышала 15млн. рублей за…
  2. Надо ли сдавать Уведомление по ЕНС, если декларация сдана раньше срока в 1С Нужно ли подавать Уведомление по налогу на имущество и налогу на прибыль, если декларации по налогам (имущество, прибыль) за 2022…
  3. Автоматическое заполнение декларации по налогу на прибыль при корректировке реализации на увеличение в одном календарном году, но в разных кварталах в 1С Добрый день, подскажите, существует ли автоматическое заполнение декларации по налогу на прибыль, если в августе 2024 года я корректирую Реализацию…
  4. Настройки Налога на прибыль резидентам Сколково в 1С Здравствуйте. В настройках учетной политики по налогу на прибыль для резидентов Сколково не предусмотрено выбор ставки - освобождение от налога…

Статьи по этой теме

  1. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
  2. Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
  3. Нужно ли в декларации заполнять сведения о предстоящих авансах, если перешли на уплату авансовых платежей по фактической прибыли? В сентябре 2020 подали Уведомление об исчислении с 1.10.2020 года авансовых платежей по фактической прибыли. Нужно ли в декларации по…
  4. Как отражать промежуточные дивиденды в декларации по налогу на прибыль, если по году - убыток? Организация выплатила дивиденды участникам по результатам полугодия. За год в БУ получен убыток. Переквалифицировать ли дивиденды в иные доходы? Уточнять…