Зачёт положительного сальдо ЕНС в счёт недоимки по уточненной декларации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Алла .

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, надо ли подавать заявление о распоряжении сальдо в счет предстоящих платежей? Если у нас есть положительное сальдо, например 400 тыс. руб, а нам надо подать уточненку по НДС, сумма к доплате НДС-300 тыс. руб.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Алла!

    На данный момент, сумма на ЕНС, положительное сальдо, обезличена.

    В момент предоставления уточнённой декларации она будет автоматически зачтена в счёт обязательств, которые выявятся в результате предоставления уточнённой декларации (доплата налога и пени), заявление о зачёте подавать не нужно.

    • Штрафа не будет, если (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ):
      • уточненка представлена до момента, когда организация узнала об обнаружении ошибки ИФНС, либо назначении выездной проверки;
      • на дату представления уточненной декларации на ЕНС – положительное сальдо, достаточное для покрытия недоимки и пеней.

    Подробнее:

    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С .

     1

  2. Спасибо огромное!
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Алгоритм заполнения налогов в ОДДС в 1С Добрый день, в Организации (суммы условные) сальдо по ЕНС на 01.01.2024г. 8 000 тыс.руб, оплачено 22 000 тыс.руб, зачтено в…
  2. Сверка ЕНС с данными в 1С добрый день! провожу сверку с фнс и не понимаю какое стартовое сальдо должно быть по НДС. Судя по акту сверки…
  3. Цессия по договору лизинга Добрый день, 19.04.2021 организация А заключила договор лизинга. Предмет – автомобиль РЕНО, учитывается на балансе лизингополучателя. Сумма платежей по договору…
  4. Как начислить НДС, если он отражен в декларации, а в проводки не попал в 1С Добрый день, Уважаемые Эксперты! В 4 квартале 2018 года была сделана операция "Отражение начисления НДС" (вместо обычной реализации). Данная операция…

Статьи по этой теме

  1. НДС в бухгалтерском балансе по ФСБУ 4 в 1С Видео: НДС по лизинговым договорам в балансе в 1С Видео: НДС по авансам поставщикам в балансе в 1С Видео: НДС…
  2. Проверка заполнения Отчета о движении денежных средств Видео: Не заполняется ОДДС – в чем причина. Видео: Как быстро проверить заполнение статей ДДС. Шаг 1 . Шаг 2…
  3. Как в Отчете о движении денежных средств отразить НДС в 2024 году в 1С? Покупаем и продаем товары с разными ставками НДС. ОДДС всегда заполняется с ошибками. Специфика механизма в 1С или надо что-то…
  4. Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С В 2024 году изменился алгоритм заполнения отчета о движении денежных средств (ОДДС) по уплаченным налогам и взносам. В программе из…