Добрый день. Помогите разобраться, пожалуйста, у меня за 2022 год по налогу на прибыль образовалась переплата. Как ее перенести на ЕНС? Как сделать проводки. Если сделать пополнение счета 68,90 ( Д68,90 К68,04,1), но по К 68,04,1 идет начисление. И у меня за 1 кв. 2023 года по кредиту счета 68.04.1 не идет на эту сумму с декларацией по налогу на прибыль.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить налог на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Доход от полученного имущества, полученного безвозмездно Добрый день! Нами была обнаружена ошибка, не учитывались доходы от безвозмездно полученного имущества в налоговом учете. В 2022 году мы…
- Проверка расчета налога на прибыль при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18). На ОСНО, применяем балансовый метод с отражением разниц. Закрыли 2023 год.…
- Заполнение стр. 4124 в ОДДС, если был возврат налога на прибыль с ЕНС в 1С Добрый день. Мы платили аванс по налогу на прибыль за 1 кв. Но у меня убытки и мы эту сумму…
- Нет проводок по НУ в документе Добрый день, В декабре 2019 г. получили документы от поставщика на 40 тыс руб. Сдали отчетность прибыль и ндс Сейчас…
Статьи по этой теме
- Расход по налогу на прибыль в ОФР в 1С С 2025 года ставка налога на прибыль изменилась с 20% на 25%. Расход по налогу на прибыль В Отчете о…
- Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ» в 1С Справки-расчеты Операции – Справки-расчеты Распределение косвенных расходов; Резервы по сомнительным долгам; Себестоимость выпущенной продукции и услуг; Списание косвенных расходов. Резервы…
- Проверка чистой прибыли в Отчете о финансовых результатах в 1С Чистую прибыль в ОФР можно сверить: со Справкой-расчетом расхода по налогу на прибыль (Закрытие месяца — Расчет отложенного налога по…
- Входит ли текущий отчетный квартал в расчетный период лимита для уплаты ежеквартальных авансовых платежей? Входит ли текущий отчетный квартал в расчетный период лимита для уплаты ежеквартальных авансовых платежей? Для определения способа уплаты авансов по…
Доюрый день, Елена!
При образовании налога к уменьшению используем 2 документа, в которых формируем
1) бухгалтерскую проводку (Дт 68.04.1 Кт 68.90) с минусом — она должна быть одна в каком-то одном из документов, чтобы суммы не задвоились. Как правило, используется Операция по ЕНС — Налоги (начисление).
2) запись в регистр Расчеты по налогам на ЕНС — уменьшение совокупной обязанности. Запись формируется в том же документе Операция по ЕНС — Налоги (начисление).
3) запись в регистр Расчеты по ЕНС — пополнение ЕНС-кошелька в программе. Документ Операция по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение. В этом документе 1С рекомендует поставить в графе Счет учета — 68.90. В этом случае документ создаст техническую проводку Дт 68.90 Кт 68.90, которая не повлияет на 68.04.1 и на остаток 68.90. Также будет внесена запись в регистр для пополнения ЕНС.
Подробнее о механизме отражения налога на прибыль к уменьшеню здесь
Как отразить на ЕНС, если декларация по налогу на прибыль к уменьшению в 1С? .
Спасибо большое.