Добрый день. Помогите разобраться, пожалуйста, у меня за 2022 год по налогу на прибыль образовалась переплата. Как ее перенести на ЕНС? Как сделать проводки. Если сделать пополнение счета 68,90 ( Д68,90 К68,04,1), но по К 68,04,1 идет начисление. И у меня за 1 кв. 2023 года по кредиту счета 68.04.1 не идет на эту сумму с декларацией по налогу на прибыль.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить налог на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- После увеличения дохода прошлого года по начислению скидки (бонуса) от покупателя и проведения реформации баланса не закрылся счет 91.09 в 1С Добрый день! После подписания отчетности за 2023 год выявилась информация о начислении бонуса нашей компании поставщиком 31.12.23. Следуя советам из…
- Проверка расчета налога на прибыль при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18). На ОСНО, применяем балансовый метод с отражением разниц. Закрыли 2023 год.…
- Расходы прошлых налоговых периодов Добрый день.ООО Вайлдберриз не предоставлял нам документы (УПД) и отчеты комиссионера с середины 2020 года.Сейчас прислали частично документы (УПД) за…
- Проект сальдо ЕНС от ИФНС не сходится с данными в 1С Добрый день. Я получила от налоговой проект Сальдо по ЕНС на 03.11.2022 г. Сальдо, положительное, но по некоторым налогам не…
Статьи по этой теме
- ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
- Тотальная проверка ОСВ в 1С На конец месяца остатка не должно быть по следующим счетам: 25 «Общепроизводственные расходы»; 26 «Общехозяйственные расходы». В налоговом учете (налог…
- Реформация баланса в 1С На конец года осуществляется реформация баланса при процедуре закрытия месяца в декабре: сальдо по субсчетам и сальдо по синтетическим счетам…
- ТОП заблуждений и ошибок по ЕНС (часть 1) Видео: Сверка с бюджетом в Туле Видео: Нужна статья ДДС налог на прибыль В Уведомлении надо указывать сумму уплаченного налога…
Доюрый день, Елена!
При образовании налога к уменьшению используем 2 документа, в которых формируем
1) бухгалтерскую проводку (Дт 68.04.1 Кт 68.90) с минусом — она должна быть одна в каком-то одном из документов, чтобы суммы не задвоились. Как правило, используется Операция по ЕНС — Налоги (начисление).
2) запись в регистр Расчеты по налогам на ЕНС — уменьшение совокупной обязанности. Запись формируется в том же документе Операция по ЕНС — Налоги (начисление).
3) запись в регистр Расчеты по ЕНС — пополнение ЕНС-кошелька в программе. Документ Операция по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение. В этом документе 1С рекомендует поставить в графе Счет учета — 68.90. В этом случае документ создаст техническую проводку Дт 68.90 Кт 68.90, которая не повлияет на 68.04.1 и на остаток 68.90. Также будет внесена запись в регистр для пополнения ЕНС.
Подробнее о механизме отражения налога на прибыль к уменьшеню здесь
Как отразить на ЕНС, если декларация по налогу на прибыль к уменьшению в 1С? .
Спасибо большое.