Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как отразить в ОДДС ЕН при УСНО.
В 2023 был авансовый платеж за 1 квартал 151 048р., но по итогам года вышли на минимальный платеж 280 005.
28.02.2024 была корректировка ЕНС на 151 048, 31.03.2024 был зачтен минимальный налог 280 005.
ЕН при УСН в ОДДС учесть по строке 4129 Прочие платежи или ввести отдельной строкой?
Какая сумма должна быть? Корректировка по ЕНС надо отражать?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Опишите ситуацию развернуто, пожалуйста, с учетом того, что за 1, 2, 3 кв минимального налога быть не может.
Есть реальные авансы по УСН по расчету, на эти суммы надо сдавать Уведомления по ЕНС. Их же указывать в Сведениях об уплате налогов.
Платить на ЕНС можно больше с запасом. Тогда на ЕНС будет переплата, которая по итогам года после подачи декларации по УСН, будет зачтена.
Для того, чтобы понагляднее для вас это обозначить и решить, как быть с ОДДС. Напишите такую информацию.
1, 2, 4 кв — какая сумма в уведомлении по ЕНС в части УСН была и какая сумма перечислена на ЕНС.
И 1, 2, 3, 4 кв — какая сумма УСН начислена в рег операциях по 68.12. Не нарастающим итогом, а именно за каждый квартал.
Также приложите Карточку счета 68.12 с 01.01.2024 по 28.03.2025.
Добрый день.
за 1 квартал 2023-авансовый платеж — 151 048
Уведомление за 1 квартал сдано, авансовый платеж перечислен и зачтен с ЕНС по сроку — 151 048.
за 2,3,4 кварталы — авансовый платеж — 0
За 2023 — минимальный налог — 280 005.
За 2024г. 1,2,3 кварталы — авансовый платеж — 0.
По итогам 2024г ЕН при УСН -451 083.
Спасибо за уточнения.
Правильно понимаю, что по результатам 2023 на ЕНС образовалась переплата 151 048.
В 2024 она зачлось в счет налога за 2023 и доплатили физически еще 128 957.
Сведения об уплате налога заводите вручную или загружаете в 1С из контура ФНС?
Добрый день.
Верно.
Сведения загружаем из ФНС (ЛК в 1С).
Спасибо за уточнение.
Тогда давайте от факта идти.
Что загрузилось в 1С в 2024 в части УСН в Сведения об уплате налогов.
Приложите, пожалуйста, скрины.
Быстро можно посмотреть через Отчеты — Расчеты по налогам на ЕНС.
И оттуда в нужные документы «провалиться».
Сам отчет тоже приложите для наглядности.
Пришлите, пожалуйста, такой скрин за 2023 и 1 полугодие 2023, чтобы легче мне было смоделировать пример.
Спасибо за скрин.
Документ Корректировка ЕНС нужна.
Если ее убрать или не делать, не закроется сальдо по счету 68.90 и зависнет сальдо по счету 68.12 на сумму 158…
Тут оставляем как и было.
Далее доплачиваем налог за 2023 в 2024 — 128…
Закрываем 2024 год.
Формируем ОДДС. Сумма доплаты никуда не попадает. И не участвует в стр.4500 (сумма не уменьшается на сумму доплаты).
Сумму вносим в ручную с МИНУСОМ в стр.4124 или 4129, как больше нравится. Сумма будет в скобках.
Прикладываю скрин, так нагляднее, тк других платежей нет.
Добрый день.
Большое спасибо.