В июле 2023 был экспорт в Белоруссию. Он не будет подтвержден и позднее 180 дней. Можно сразу в июле начислить НДС и списать его в расходы, чтобы потом по истечении 180 дней не делать уточненную декларацию по НДС за 3 кв. 2023?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Нет, сразу начислить нельзя т.к. нет оснований для такой ставки НДС. Ставка НДС 0% — это не выбор, она по умолчанию идет в определенных НК РФ случаях.
Можно сразу заплатить больше на ЕНС, чтобы, когда сдадите уточненку, не было недоимки. Порядок отражения будет такой
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней в 1С
Если вдруг ситуация поменяется, то так
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С
Есть такой вариант, но это надо заранее делать
Отказ от ставки НДС 0% в 1С
С 2024 правила изменены и теперь уточненка за прошлые кварталы, где исходно была реализация не нужна
Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны
.
Добрый день, спасибо.