Экспорт в ЕАЭС

Вопрос задал Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

В июле 2023 был экспорт в Белоруссию.Он не будет подтвержден и позднее 180 дней .Можно сразу в июле начислить ндс и списать его в расходы чтобы потом по истечении 180 дней не делать уточненную декларацию по НДС за 3 кв. 2023 ?

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Нет, сразу начислить нельзя т.к. нет оснований для такой ставки НДС. Ставка НДС 0% — это не выбор, она по умолчанию идет в определенных НК РФ случаях.

    Можно сразу заплатить больше на ЕНС, чтобы, когда сдадите уточненку, не было недоимки. Порядок отражения будет такой

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Если вдруг ситуация поменяется, то так

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С

    Есть такой вариант, но это надо заранее делать

    Отказ от ставки НДС 0% в 1С

    .

  2. Здравствуйте, Ольга!

    Если 0 % НДС подтверждать не собираетесь, то, да имеет смысл начислить сейчас по ставке 20% и списать его в расходы.

    Если, что то изменится, порядок действий следующий, в зависимости от ситуации:

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней

  3. Добрый день.Два разных мнения в ответе,как же все-таки правильно? начислить сразу или по истечении 180дней?

  4. Ольга, прислушайтесь к мнению Марии, она права.
    После дополнительной проработки вопроса, я пришла к такому же выводу.

Комментарии закрыты