Подтверждение ставки 0% при экспорте в ЕАЭС, если покупатель отразил поступление позже срока 180 дней в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день.В июле 2023 был экспорт в Белоруссию,Есть накладная с их подписью и печатью.Они ошибочно не отразили у себя эту поставку в июле,а отразили в сентябре и в заявление о подтверждении ставки ндс 0% указали что накладная не от июля, а от сентября. Я хотела заплатить НДС по этой отгрузке в 1кв 2024,но теперь не знаю как поступить с декларацией по НДС за 4 кв 2023.В заявлении о подтверждении ставки 0% кроме этой накладной есть еще две накладные. Можно отправить заявление о подтверждении ставки 0% на 3 накладные, а в книгу продаж у меня войдут только 2 накладные (без этой спорной накладной) и в 1 кв 2024 уплатить с нее ндс как по документам не собранным в течении 180 дней,подтверждающим ставку 0%

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Все верно.
    За 4кв 23 вы подаете Перечень заявлений — отражаете в нем Заявление (в Заявлении будут 3 накладные). В разделе 4 декларации по НДС отражаете 2 суммы накладных из трех, так же и в Разделе 9.

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

    По забытой накладной действуете по алгоритму

    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней в 1С

    НО

    С 1 января 2024 года, если нулевая ставка НДС по экспорту не подтверждена в 180-ти дневный срок, НДС начисляется на последнее число квартала истечения срока представления подтверждающих документов (п. 4 ст. 1, п. 2, 3 ст. 2 Федерального закона от 19.12.2022 N 549-ФЗ). Уточненные декларации сдавать не нужно.

    Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны
    .

  2. Хорошо, спасибо.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как сформировать уточненную декларацию по НДС, если подтверждение 0% ставки нужно перенести на следующий квартал в 1С Добрый день. В 4 кв.2024 года в НД по НДС, при подтверждении 0 % ставки по экспортной реализации, отразили ГТД…
  2. Почему при Корректировке поступления, вид операции Исправление в первичных документах, исправленный документ не попадает в доп. лист книги покупок в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.181.18) Добрый день! В июле 2025 года обнаружили ошибку в приходной накладной от 07.11.2024 г.…
  3. Что указать в книге покупок, если есть таможенная декларация и таможенный приходный ордер ОСНО. Есть таможенный приходный ордер и заявление в таможню. И там, и там указана декларация с номером. По этой декларации…
  4. Корректировка НДС при дубликате поступления и ошибке в номере УПД в 1С Добрый день. ООО на упрощенной системе. В 3 кв. 2023 г. было совершено 2 ошибки в одном поступлении: 1) неверный…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли оформить Международную товарно-транспортную накладную CMR в 1С? Можно ли в 1С заполнять CMR? Печатная форма международной товарно-транспортной накладной CMR в 1С Бухгалтерия 3.0 не реализована. Бланк CMR…
  2. Накладная в 1С 8.3 — как сделать и распечатать На каждую отгрузку организация должна составить накладную. Печатную форму расходной накладной Организация утверждает в учетной политике. В 1С для этих…
  3. Загрузка документов из скана (фото) в 1С Современные технологии заявляют о себе в полную силу. В 1С реализована (релиз 3.0.194.18) загрузка накладных от поставщика из скана или…
  4. Обзор новостей по БУ и НУ за 20.01–26.01.2023 ФНС опубликовала образцы платежных поручений по ЕНС для разных случаев С 2023 года бюджетные платежи перечисляются на единый налоговый счет…